Oletko sulkenut osallistumasta Roth IRA: han, koska tulosi ovat liian korkeat? Vuonna 2015 yksi verovelvollinen, jolla on muutettu mukautettu bruttotulot (MAGI) 116 000 dollaria, näkyy hänen sallitun maksuosuuden pienentyessä tulonsa noustessa, kunnes verovelvollinen ei voi lainkaan maksaa 131 000 dollaria. Naimisissa olevat veronmaksajat joutuvat yhä suurempaan haittana: Heillä on sama ongelma, kun heidän MAGI-palkkansa on 183 000 dollaria 193 000 dollarin tai 91, 500 dollarin ja 96 500: n dollarin arvoinen puoliso.

Ellei kaikki ystäväsi, perheesi ja työtoveriasi ole yhtä hyvin kuin olet, voit halutessasi pitää tämän ongelman itsellesi. Mutta sen ei tarvitse olla ongelma pitkään: ratkaisu on takaportti Roth IRA, ja kerromme, miten se toimii.

Miksi osallistua takaovien kautta?

Takaportin Roth IRA on menetelmän nimi, ei tuote. Siinä kuvataan useita varovaisia ​​toimenpiteitä, jotka ihmiset ovat liian varakkaita, jotta Roth IRA voi saada rahan johonkin näistä tileistä liikenneympäristössä. Se on periaatteessa verovähennys.

Miksi haluaisitte mennä kaikkiin ongelmiin osallistumalla Roth IRA: han, joka ei edes vähennä verotettavaa tuloa vuodelle (rahat, jotka laitat Rothille on verovelvollinen ansiotulot), varsinkin kun maksuraja on suhteellisen alhainen? IRS rajoittaa sitä, kuinka paljon kukaan, ei ainoastaan ​​korkean tulotason omaava, voi osallistua Rothiin 5 500 dollariin vuosittain (6 500 dollaria, jos olet 50 vuotta tai vanhempi).

Ongelma on sen arvoinen, sillä jopa pienet eläkevakuutusmaksut saattavat muuttua suuriksi ajoissa, kun sijoitetaan oikein, eikä Roth IRA: illa ole vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD), joten tasapainosi kasvu voi jatkua. Vielä parempi, jos päätät peruuttaa minkä tahansa Rothin rahan, kun olet tarpeeksi vanha välttää rangaistuksia, nostot ovat verottomia - mukaan lukien kaikki kertyneet korot, jotka olet ansainnut vuosien aikana säästösi tilillä.

Perinteisellä IRA: lla sinun on aloitettava tietyn summan poistaminen tililtäsi joka vuosi 70 ikävuoden täyttyessä ja mitä peruutat verotetaan säännöllisinä tuloina. Jos et ota RMD: ää, maksat jyrkät rangaistukset IRS: lle - valtava rahanhukka. Sama pätee myös 401 (k): iin, ellet työskentele vielä.

Joten mitä jos Roth ei vaadi sinua ottamaan RMD: t? Eikö ole kokonaisuudessaan eläketiliä, jos käytät näitä varoja, kun olet vanhempi? No, kyllä, mutta nyt, kun olet korkean tulotason yrittäjä, joka pyrkii maksimoimaan eläkesäästämisen, sinun on aloitettava ajatteleminen kuin suuri nettopainoinen henkilö, vaikka nettovarallisuutesi ei ole vielä niin korkea.

Ajattele, että olet rikas

Sinun ei tarvitse joutua tekemään jakaumia 70 ikävuoden ikäisenä, koska olet edelleen työssä tai sinulla on runsaasti varoja vetää pois eläkkeelle jääneistä tileistä.Haluat ehkä jättää rahat eläketiliäsi niin kauan kuin mahdollista, jotta se voi kasvaa nopeammin, kun tilisi verotukselliset edut ovat mahdollisia. Haluat ehkä jättää lapsellesi huomattavan perinnön, jotta heillä olisi enemmän vaihtoehtoja elämässä kuin sinä, tai haluat jättää perinnöksi (ks. Eettiset investoinnit: Eettisen perinnön jättäminen ) tekemällä valtava osallistuminen suosikki hyväntekeväisyyteen. Joka tapauksessa sinulla on mahdollisimman paljon eläkesäästöäsi Rothissa - missä et, ei IRS, päätä, milloin ottaa rahat pois - antaa sinulle lisää vaihtoehtoja ja lisää mahdollisuuksia kasvattaa pesimiesi (katso < Eläkejärjestelyn täydellinen opas 50-somethings ). Tuloksen tekeminen

Mitä IRS ei ole rajoitettu vuodesta 2010, on kuka voi muuntaa perinteisen IRA: n Roth IRA: han tulon perusteella. Perinteisissä IRAssa on myös tulojen perusteella rajoittuvia tuloja, mutta kun verotuskoodi lakkaa irtautumisesta Rothiin, kun tulosi saavuttavat tietyn tason, verotuskoodi antaa silti mahdollisuuden osallistua perinteiseen IRA-järjestelmään riippumatta siitä, kuinka korkeaa tuloa saat . Se vain ei anna sinun ottaa verovähennyksen maksuosuuksistasi. Vuodeksi 2015, kun tulosi saavuttaa 70 000 dollaria yhtenä veronmaksajana tai 116 000 dollaria naimattomana verovelvollisena, et voi ottaa verovähennystä perinteisille IRA-maksuosuuksillesi, mutta voit silti maksaa jopa 5 500 dollaria vuodessa (6 dollaria , 500, jos olet 50 vuotta tai vanhempi) käyttämällä verojen jälkeen.

Voisitte ajatella, että tämä kuulostaa aivan kuten Rothista, ja olet oikeassa. Teet verojen jälkeistä maksuosuutta, ja rahat voivat kasvaa veroa. Ero on se, että perinteisen IRA: n kanssa sinun on maksettava verot jakeluista. Vaikka verovapaata kasvua on mukava perkki, jota et saa eläkkeelle jääneillä tileillä, jos maksat veroja sekä maksuista että jakelusta, et tule olemaan paljon parempi kuin jos olisit siirtää rahaa tavalliseen, ei-verotukselliseen tiliin. Siksi haluat ottaa lisää askeleen muuntaa perinteinen IRA Rothiksi. Vanguard arvioi, että verovelvollinen, joka aloittaa maksimaalisen takaoven maksamisen 30-vuotiaana, voisi säästää 250 000 dollaria veroista 90-vuotiaana.

Toinen tapa tehdä takaportti Roth on 401 (k) -suunnitelma. Kuten edellä kuvatussa perinteisessä IRA-menetelmässä, voit myös maksaa 401 (k): n verojen jälkeen dollaria sen veron sijasta, jonka olet yleensä maksanut. Sitten teet IRA-rolloverin saadaksesi tämän 401 (k) panoksen Rothiksi, joten jakaumat eivät ole verotettavia.

Pitäisikö sinun tehdä se?

Jos haluat tehdä takaportin Rothin, sinun on tehtävä se huolellisesti, jotta vältyt sen verolaskun syntymisestä, jota yrität välttää. Jos sinulla on jo perinteisiä IRA-varoja, sinun on noudatettava pro-rata-sääntöä, kun teet takaportin muuntamisen. Saatat päästä käsiksi tähän sääntöön, jos sinulla on työnantajan sponsoroima suunnitelma tai itsenäinen ammatinharjoittaja 401 (k), jonka avulla voit rullata IRA-varoja.(Lisätietoja

401 (k) Pienyritysten omistajille suunnatut suunnitelmat .) Jos teet virheen, sinulla voi olla pieni ikkuna, jolla se voidaan peruuttaa muunnoksen uudelleenmerkinnällä. On hyvä käydä läpi rahoitussuunnittelija tai veroneuvojan avusta, jolla avustat IWR-strategiasi oikein. (Lisätietoja tästä prosessista ja minimoidaksesi verolaskun, katso Miten voin rahoittaa Roth IRA: n, jos tuloni on liian suuri suoraveloitusten tekemiseen? ) Sinulla voi olla paljon yksinkertaisempi tapa saavuttaa sama tavoite, jos työnantajasi tarjoaa Roth 401 (k) -eläkejärjestelmää, jossa et maksimoi maksutasi. Roth 401 (k) s: n maksuosuuden raja on 18 000 dollaria verojen jälkeen dollareina vuonna 2015 (24 000 dollaria, jos olet 50 tai vanhempi). Työnantaja voi tarjota vastaavia maksuja tälle tilille. Huomaa, että Roth 401 (k) s: llä on samat RMD-säännöt kuin tavalliset 401 (k) s. Roth 401: n (k) käytön etu on, että se on yksinkertaisempi ja voit osallistua enemmän; haitta on RMD. Katso lisää

401 (k) suunnitelmista: Roth tai Regular? Takaportin muuntamisprosessi ei ole välttämättä jotain, jota teet vain kerran. Jotta voit hyödyntää kaikin tavoin takaportin Rothin, sinun pitäisi tehdä se vuosittain, että tulosi ylittävät Rothin maksukynnyksen. Eli niin kauan kuin veroluku noudattaa nykyisiä sääntöjä.

Bottom Line

Rothin taustalevyn suurin haitta on se, että pro-rata-sääntö voi tuottaa merkittävän osan kaikista aiemmista verovähennyskelpoisista perinteisistä IRA-maksuista, jotka ovat veronalaisia. Kuitenkin monet veronmaksajat pystyvät suorittamaan Rothin takaoven ilman verolaskelmaa. Jopa laskuttamalla verolaskelma muunnoksesta voi silti olla kannattavaa. Roth IRA: n verottoman kasvun, verottoman jakautumisen ja RMD: n puutteen vuoksi se on erinomainen väline omien eläkkeesi rahoittamiseen ja vaurauden siirtämiseen perillisille.