Vuoden loppuun mennessä sijoittajat etsivät tapoja vähentää verolaskelmiaan. Yksi taktiikka, jota usein käytetään, on veronkevennys. Verotulojen korjuu on strategia varojen, sijoitusrahastojen, arvopaperikauppojen (ETF) ja muiden investointien myynnistä, jotka ovat pienempiä kuin maksat niistä, jotta nämä tappiot voitaisiin korvata muista sijoituksista saatujen realisoitujen voittojen tasoittamiseksi.

Onko tämä strategia hyvä idea sinulle? Se riippuu.

Vain verotukselliset näkökohdat

On yleensä huono päätös myydä vain yksi verotuksellisista syistä tapahtuva investointi. , veronlasku korjuu voi olla hyödyllinen osa yleistä rahoitussuunnittelua ja investointistrategiaa, kunhan se ei johda päätöksiin, jotka ovat viime kädessä ristiriidassa kyseisen strategian kanssa. (Katso lisätietoja kohdasta Milloin hävittäjälle .)

Verotuskorot

Kolme keskeistä verokanta on kasvanut tänä vuonna:

• Pitkäaikaisten myyntivoittojen yläraja on noussut 20 prosenttiin 15 prosentista.
• Uusi korkean tulotason sijoittajille myönnetty 3,8%: n Medicare-ylimäärä on tehnyt korkeimman tehokkaan myyntivoiton verokannan 23,8% näille veronmaksajille.
• Tavallisten tulojen marginaalikorko on kasvanut 39 prosenttiin, 6% 35 prosentista.

Tämä voi johtaa sijoitusten menetyksiin arvokkaammaksi suuremmille tuloinvestoijille.

-> ->

Puhtausmyyntiä koskeva sääntö

Pyykinmyyntiä koskevassa säännössä sanotaan, että jos myyt sijoitusrahastoa verotuksellisen tappion kirjaamiseksi ja vähennykseksi, et voi ostaa sitä takaisin sama omaisuuserä tai muu sijoitusomaisuus, joka on "oleellisesti identtinen" 30 päivän ajan myynnin jälkeen. . Yksittäisen osakekannan tapauksessa tämä on melko selvä: Jos Exxon Mobil Corp. (XOM < XOMExxon Mobil Corp83 75 + 0 69%

Created with Highstock 4. 2. 6 ) ja halusi ymmärtää, että menetyksen sinun pitäisi odottaa 30 päivää ennen ostoa takaisin varastossa, jos haluat omistaa se uudelleen. Tämä voi olla jopa 61 päivää, koska sinun on odotettava vähintään 30 päivää alkuperäisestä ostopäivästä, jotta voit myydä ja realisoida menetyksen ja sen jälkeen sinun on odotettava vähintään 31 päivää ennen samanlaisen omaisuuden hankkimista. Jos olet ostanut Vanguard 500 -indeksirahastoon (VFINX) menettämisen, et voinut ostaa SPDR S & P 500 ETF: tä (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 14%

Created Highstock 4. 2. 6 ), joka sijoittaa samanlaiseen hakemistoon. Olet todennäköisesti voinut ostaa Vanguard Total Stock Market Index (VTSMX), vaikka tämä rahasto seuraa eri indeksiä. Useat sijoittajat käyttävät indeksirahastoja ja ETF: ää sekä sektorin varoja korvaamaan varastot, jotka on myyty, jotta ne eivät loukkaisi pesunmyyntisääntöä.Tämä voi olla sinulle sopiva, mutta se voi paljastaa mistä tahansa useista syistä, mukaan lukien äärimmäisen lyhyen aikavälin voitot korvaavassa tietoturvassa tai jos myyty varasto tai rahasto menee hinnalta ylöspäin, ennen kuin sinulla on mahdollisuus ostaa se takaisin. Sinun tulisi myös olla tietoinen siitä, että pesäsääntöä ei voida välttää ostamalla takaisin toisessa tilissä myytävän omaisuuden, kuten IRA: n. .

Salkun uudelleen tasapainottaminen Yksi verotuksen vähentämisen parhaista skenaarioista on, jos se voidaan tehdä salkun normaali tasapainottaminen. Kun katsot, mitkä tilat ostaa ja myydä tasapainottamaan, kiinnitä huomiota kustannusperustaan. Tämä lähestymistapa ei johda sinut myymään pelkästään sellaisen verotuksellisen tappion realisoimiseksi, joka saattaa tai ei ehkä sovi sinun sijoitusstrategiasi. (Lisätietoja: Salkun tasapainottaminen pysymään radalla

.)

Suurempi verolaskutus tiellä? Jotkut taloudelliset neuvonantajat väittävät, että johdonmukainen verovähennysoikeus, jonka tarkoituksena on ostaa takaisin myytävänä oleva omaisuus pesunmyyntisäännön mukaisen odotusajan jälkeen, johtaa lopulta kokonaiskustannusperusteen laskemiseen ja johtaa suurempaan myyntivoittoon, joka maksetaan jotkut kohta tulevaisuudessa. Tämä voi olla totta kahdessa tapauksessa: Jos investointi kasvaa ajan myötä, voitto voi kasvaa. Emme myöskään tiedä, mitä tapahtuu tulevaisuudessa myyntivoittojen verokannoilla.

Tämän kääntöpuoli on kuitenkin se, että nykyiset verosäästöt saattavat olla riittävän hyviä, jotta nykyisten arvojen käsitteeseen perustuvien korkeampien myyntivoittojen verotusta voitaisiin vähentää, mikä tarkoittaa sitä, enemmän kuin mahdollinen lisävero, joka maksetaan myöhemmin. On selvää, että tämä riippuu monista tekijöistä. (

)

Kaikki pääomavoitot eivät ole yhtä suuria

Lyhytaikaiset myyntivoitot ovat ne, jotka on toteutettu omistamistasi sijoituksista vuoden tai vähemmän. Heitä verotetaan tavanomaisen tulon marginaaliveroasteella. Normaalin tulon yläraja-arvo oli 39. 6% vuonna 2014. (Lisätietoja: Pääomatulot 101

.)

Pitkäaikainen myyntivoitto yli vuoden ja verotetaan huomattavasti alhaisemmilla hinnoilla. Monille sijoittajille näiden voittojen verokanta on 15%, korkein 20%. Muista, että korkeimpien tulojen lisäksi myös tähän lisätään vielä 3,8% Medicare-ylimäärä. (Asiaan liittyvien lukujen osalta ks. Pääomatappiot ja verotus .)

Tietyn tyyppiset tappiot on ensin tarkoitus korvata ensin vastaavanlaisten voittojen vastaisesti, esimerkiksi pitkän aikavälin voitot, tappioita. Jos pitkällä aikavälillä ei tapahdu pitkäaikaisia ​​voittoja, niin pitkän jälkeisen tappiota voidaan käyttää lyhyen aikavälin voittojen korvaamiseen ja päinvastoin. Jos jäljellä on vielä tappiota, niin enintään 3 000 dollaria investointitappioita voidaan vähentää muihin tuloihin tietyn verovuoden aikana ja loput siirretään seuraaville vuosille. Tietenkin yksi veroa vähentävän päätöksen tekemisestä tietyssä vuodessa on voittojen ja tappioiden luonne. Haluat analysoida tämän ennen siirtymistä eteenpäin. Sijoitusrahastojen jakaumat Viime vuosien osakemarkkinoiden myötä monet sijoitusrahastoista ovat laskeneet huomattavia jakaumia, joista osa on sekä pitkä että lyhytaikaista myyntivoittoa. Nämä jakaumat on myös otettava huomioon yhtälöön.

Katso iso kuva

Verotulojen korjuu on vain yksi taktiikka, jota voidaan käyttää polulle kohti taloudellisten tavoitteiden saavuttamista. Jotta voit selvittää, onko tämä hyvä idea palata takaisin ja tarkastella ensin yleistä verotustilannettasi.

Bottom Line

Vaikka kannattaa tarkastella salkkua verovähennysmahdollisuuksista vähintään kerran vuodessa, onko etenemistä vai ei, olisi arvioitava verotustilanteesi yleisessä yhteydessä ja onko nämä liiketoimet sopivat sinun yleiseen sijoitusstrategiaasi. Veron keventäminen on strategia ja ei itsensä loppu. Varmista, että otat yhteyttä rahoitusalan neuvonantajaan tai veron ammattimieheen, jolla on asiantuntemusta tällä alalla. (Lisätietoja:

7 vuoden verosuunnittelustrategiat

.)