Pelin säännöt voivat muuttua, kun osut matkan varrella olevaan ikärajaan 70 1/2, mutta rahojen asettaminen eläke-tilille ei ole ulottuvillasi, kunnes olet virallisesti ja kokonaan poistunut eläkkeelle . Jos huomaat, että työskentelet vielä tässä elämässänne, olet todennäköisesti joko yrittänyt sulkea halkeaman pesimajonne tai olet yksi niistä ihmisistä, jotka ovat vain valmiita eläkkeelle, kun he pyytävät kylmää kuollutta kättäsi työpöydältäsi . Joko niin, tietäen, että sinulla on vaihtoehtoja, voi tehdä eron lopputuloksestasi.

Vuoden aikana, kun käännyt 70 1/2, verojärjestelmä asettaa kannen perinteisiin IRA-maksuihin ja vetää pistokkeen eläkevakuutustoiminnallesi vaaditun vähimmäisjakauman (RMD) muodossa. Kun ansaitset palkkoja ja vedät ulos RMD: t, verotukselliset seuraukset voivat johtaa korkeampiin verokantoihin ja suurempaan prosenttiosuuteen sosiaaliturvaetuuksista, joita verotetaan.

Kun verotettava tulosi alkaa kohota elämäsi aikana, jatka rahaa rahastoon tai Roth IRA voi silti olla hyödyllinen. Katsotaanpa tärkeimpien suosituimpien eläkejärjestelyvaihtoehtojen eroja ja tutkia, miten suunnitelmasi on suunniteltu optimoimaan jakelusi.

Eläkkeellepisteen kohokohdat
Perinteinen IRA
Kun käännyt 70 1/2, sinulla ei ole enää lupaa osallistua perinteiseen IRA-muotoon. Lisäksi sinun on aloitettava vuosittaisten RMD-tietojen ottaminen.

Roth IRA
Jokainen, jolla on ansaitut palkat, voi osallistua Rothin IRA: han, eikä ole toimeksiantoa, jonka mukaan avustajan tai hänen puolisonsa tarvitsisi tehdä RMD: tä.

Perinteinen 401 (k)
Riippumatta iästä, jos työskentelet edelleen, voit jatkaa 401 (k): n osallistumista. Niin kauan kuin omistat vähemmän kuin 5% yrityksestä, josta olet tekemässä, sinun ei tarvitse ottaa RMD: itä.

Roth 401 (k)
Riippumatta iästä, jos työskentelet edelleen, voit maksaa palkkasi kokonaiskorvauksen Roth 401 (k): lle. Kuten perinteinen 401 (k), RMD: t vaaditaan, kun olet erillään palvelusta tai jos sinulla on yli 5% yrityksestä, joka työllistää sinut. Tämä on tärkeä ero Roth 401 (k): n ja sen perinteisen Roth IRA: n vastapuolen välillä.

Eläkejärjestely Showdowns
Perinteinen IRA vs Pretax 401 (k)
Jos olet yli 70-vuotias, menetät kyvyn osallistua perinteiseen IRA-järjestelmään. Toisaalta 70-vuotiaille ei ole asetettu ikärajaa 401 (k): n maksuosuuksiin, joten tämä vaihtoehto on edelleen mahdollisuus. Monissa tapauksissa kulta-ikäinen työntekijä on yleensä jonkinlainen itsenäinen konsultti tai urakoitsija, joten näiden ihmisten on oltava tietoisia RMD-vaatimuksista, jotka on asetettu 5 prosentin tai suuremman yrityksen omistajalle. Ensisilmäyksellä ajatus osallistua suunnitelmaan, joka edellyttää sinun ryhtyä RMD: eihin vuosittain, kuulostaa typerältä, mutta jos teet matematiikan, se ei todellakaan ole huono asia.

Esimerkki - Pretax 401 (k)
Vuonna 2011 75-vuotiaan itsenäisen ammatinharjoittajan tekemä 80 000 dollaria lisäsi 22 000 dollaria uuteen 401 (k); suunnitelma on 31. joulukuuta 2011 ja se on 22 000 dollaria. Nykyisen 76-vuotiaan työntekijän vuoden 2012 RMD-arvo on vain 1 000 dollaria. Jos otat vuoden lopun 22 000 dollarin saldon ja jakaa sen 76-vuotiaan, 22: n RMD-tekijä, päätyy verotettavaan 1 000 euron jakeluun. Kun kaikki on sanottu ja tehty, yksilön nettotulos olisi $ 21 000 vähennys.

Tässä on kyse siitä, että säästämismahdollisuus ei vähene merkittävästi, koska sinun on tehtävä RMD-arvoja työskentelyn aikana.

Voittaja hylkäys: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)
Jos olet yli 70 1/2 ja työskentelet, voit osallistua molempiin tileistä. Vaikka tulorajoituksia, jotka voisivat vaikuttaa Roth IRA: han, voi olla vaikea voittaa, se ei ole mahdotonta. Syy, joka ei ole mahdotonta, liittyy siihen, miten maksuosuuden enimmäismäärä määritetään. Koska tulon katto ei vaikuta RMD: eihin, Rothin tuloksiin ja rullauksiin, paljon enemmän ihmisiä voi saada. Toisaalta Roth 401 (k): llä ei ole tulorajoituksia, joita sinun täytyy käsitellä. Sinun on kuitenkin oltava tietoinen siitä, että Roth 401 (k) s joutuvat lopulta RMD: n piiriin.

Roth 401 (k)
Yleinen voittaja ja viimeinen kohdeluokka Voittaja: Roth IRA

Lisästrategiat
Konsolidoidaan ja liitä RMD-reikä
Se on melkein varmuus siitä, että 70-vuotiaalla työskentelevällä yksilöllä on useita IRA: ita ja muita eläke-ohjelmia, jotka kelluvat ympäriinsä. Tämän seurauksena nämä kelluvat tilit joutuvat tekemään vuosittain RMD-nostot. Jos kyseinen henkilö omistaa vähemmän kuin 5% yrityksestä, jonka hän työskentelee, ja suunnittelija voi sen sallia, hän voi siirtää nykyiset IRA: t ja eläkejärjestelyt nykyiseen työnantajan suunnitelmaan. Tämä pätee niin kauan kuin yksilö ei ole eronnut palvelusta ja työskentelee edelleen.

Kun henkilö menestyy menestyksekkäästi nykyisten varojen osaksi työnantajan suunnitelmaa, hänet on vapautettava siitä, että hänen on otettava vuosittaiset RMD-varat näiltä varoilta. Tässä skenaariossa oleva villi kortti on lähes aina suunnitelman asiakirja ja ylläpitäjä. Jos kaikki on copacetic ja voit vähentää RMDs kun työskentelet, sinulla on mahdollisuus luoda tilaa tehdä Roth muuntaminen tai helpotusta ilmaan pois verorasituksen, kunnes olet täysin eläkkeelle.

State Income Tax "Suodatin
Vaikka se riippuu tilasta, jossa asut ja arkistoi verot, jotkut valtiot, jotka määräävät valtion tuloveroa, tarjoavat edullisemman verokohtelun yksityisille, jotka tekevät maksuja ja suorittavat jakeluja IRA: t ja muut pätevät suunnitelmat. Esimerkiksi Illinoisissa hallitus ei lisää 401 (k) maksuasi takaisin valtion tulolaskentaan; se sallii myös asukkaiden vähentää suurimman osan IRA: n jakelusta ja pätevistä suunnitelmista tuloista.

"Valtion verosuodattimella" porsaanreikiä on olemassa, koska valtiot haluavat kannustaa asukkaitaan pysymään valtiossa, eivätkä hypätä laivaan sellaisille tuloveroasemille kuin Florida tai Texas, kun he jäävät eläkkeelle. Se sanoi, porsaanreikä voi olla hämähäkki, jos työskentelet Pennsylvaniassa, ja sitten eläkkeelle Kalifornian kaltaiseen valtioon. Tässä tilanteessa verotetaan matkalla ja ulos. Miten sisällytät nämä olemassa olevat porsaanreiät säästöstrategiisi riippuvat tavoitteistasi ja erityisistä olosuhteista, mukaan lukien CPA: n neuvoja!

Esimerkki - RMO: n ottaminen Rothista 401 (k)
Yksilö, joka voisi tarkastella tätä strategiaa, on henkilö, joka on yli 70-vuotias, on itsenäinen ammatinharjoittaja ja osallistuu Rothin 401 ( k). Tässä tapauksessa, jos muutat säästöstrategiaa tekemällä pretax 401 (k): ää ja muuttamalla ulkopuolista IRA: ta, saatat pystyä pienentämään valtion tuloverotusta ja välttämään RMD: ää Roth 401 (k) , joka on verovirtalaskelma.

Bottom Line
Yli 70-vuotiailla työskentelevillä ihmisillä on edelleen mahdollisuus säästää ja lykätä veroja Roth IRA: n kautta ja päteviä suunnitelmia, joita ei ole heidän eläkkeelle jääneille. Kun nämä ja muut välineet sisällytetään kokonaisstrategiaan, lähes eläkkeellä oleva henkilö voi pystyä laillisesti vähentämään kokonaisverorasituksensa kohdennetulle edunsaajalle. Eläkesuunnitelmien kohteena oleva edunsaaja ei kuitenkaan ole aina avustaja, joten jokaisen yksilön strategiassa on otettava huomioon yksilön erityiset tavoitteet sekä ympäröivä tosiasiat ja olosuhteet. Jokainen, joka yrittää hyödyntää näitä strategioita, on oltava tietoinen siitä, että niiden täytäntöönpanoa koskevat säännöt ovat monimutkaisia ​​ja lait voivat muuttua yön yli. Päivän lopussa kaikki tällaiset strategiat tai vastaavanlaiset strategiat sisältävä suunnitelma olisi suoritettava vasta saatuaan hyvää verotusta pätevästä verovirkailijasta eläkesuunnitelman järjestelmänvalvojan kanssa.