Jos sinulla on perinteinen IRA, sisäinen tulovirasto (IRS) ei anna sinun jättää sitä koskemattomana ikuisesti. Kun olet saavuttanut 70-1 / 2-vuotiaita, vaadit vähimmäisjakauman (RMD) säännöt. Nämä edellyttävät, että otat tietyn summan perinteisistä IRA: n, voitonjakosuunnitelmista, 401 (k) s: stä, 403 (b) s: stä, 457 (b) s: stä, SEP: ista ja muutamasta harvemmin yleisestä eläkejärjestelmästä. Se ei koske Roth IRA: ita, kun omistaja on vielä elossa.

Jakauman määrä riippuu useista tekijöistä, mutta nyt keskitymme siihen, miten sinun pitäisi ottaa se. Mikä on verotuksellinen tavoite? Pyysimme jotain taloudellisia neuvonantajia punnitsemaan.

Cash tai Stock?

Pitäisikö RMD: nne saada rahaa tai siirtää varastosi toiseen tiliin? Yardley Wealth Managementin toimitusjohtajan ja päävastuullisen johtajan Michael J. Garryn mukaan verotuksessa ei ole merkitystä. "Verotehokkuutta on yleensä vähän, jos sellainen on, lisäämällä luontoissuorituksia rahojen sijaan. Mitä tulee ulos, verotetaan jakeluhetkellä, eikä suljettu voitto ole rahana tai luontoissuorituksena. ”

Hän jatkaa: "Koska etua ei ole, on yleensä helpointa vain ottaa rahaa. Etuna on, että voit ottaa juuri tarvitsemasi määrän, mikä ei aina ole mahdollista, jos otat varastosta tai sijoitusrahastolta luontoissuoritusta. "

Hän tarjoaa kuitenkin kaksi poikkeusta:" Ensinnäkin, jos sinulla ei ole käteisrahaa IRAssa, ja se on joko masentunut osakemarkkinoilla tai suosittu pitkäkestoinen tilanne on masentunut, saattaa olla parempi käytä luontoissuoritusta sen sijaan, että myy jotain alentuneessa hinnassa. Se ei auta veroja, mutta se saattaa olla parempi sijoituspäätös. ”

-3 ->

"Toinen poikkeus," hän sanoo, on, jos pidät erittäin arvostetun yhtiön varastossa yhtiön eläkejärjestelmässä ja haluat käyttää Netto-realisoimatonta arvostusta (NUA). Sitten ottaisit varastot, maksat veroja tavanomaisten tuloveroprosenttien mukaan ja maksat pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja muille arvostuksille (myyvätkö ne välittömästi vai tulevaisuudessa). "

Anna se hyväntekeväisyyteen

Jos sinun täytyy ottaa se, saatat haluta lahjoittaa sen. Wayne Bland, taloudellisen neuvonantajan ja eläkesuunnitelman konsultti Charlotte, NC -perustaisen Metro Retirement Plan Advisoren kanssa, sanoo: "Asiakkaille, jotka eivät tarvitse RMD: nsä elämään ja haluavat alentaa veronsa, harkitsisin pätevää hyväntekeväisyyttä . QCD: t automaattisesti täyttävät vaaditut vähimmäisjakaumat vuonna QCD: n valmistuttua. IRS sallii vuosittain suorat siirrot pätevälle hyväntekeväisyysjärjestölle jopa 100 000 dollaria veroveloista IRA-säästöihin." QCD-säännön käyttäminen verojen vähentämiseen antaa lisätietoja.

Odota 1. huhtikuuta asti?

Michael Tove Ph. D., Caryn NC: n AIN Services -yhtiön puheenjohtaja ja perustaja, sanoo: "Laki sallii jonkun, joka aloittaa RMD: t ensimmäisen kerran (70-1 / 2-vuotiaana) lykkäämään ensimmäisen RMD seuraavan vuoden 1 päivänä huhtikuuta. "Mutta hän jatkaa sanomalla, että se ei todennäköisesti ole paras idea odottaa, koska henkilön on otettava samana vuonna kaksi RMD: tä, jotka saattavat johtaa suurempaan verotukseen ja vaikuttavat sosiaaliturvan tuloihin.

Hän antaa myös toisen esimerkin: "Oletetaan, että verovelvollinen, joka on 70-1 / 2 (tai ennen) 31.12. Nykyisellä vuodella, on IRA arvoltaan 100 000 dollaria. RMD on $ 3, 650 Tässä kuvassa otaksu, että IRA-tili ei kasva eikä laske muuta kuin itse RMD: n poisto. Jos $ 3, 650 RMD otetaan 31. joulukuuta mennessä tai ennen sitä, tilin arvo 31. joulukuuta loppuun on 96 ja 350 dollaria. Seuraavan vuoden RMD-arvo on $ 3, 636. Kuitenkin, jos ensimmäinen RMD on $ 3 , 650 on otettu milloin tahansa tammikuusta 2 päivästä huhtikuun 1 päivään, kyseisen toisen vuoden takia maksetut RMD-arvot perustuvat 100 000 dollariin ja 3 774 dollaria. "

Hän jatkaa:" Ensimmäisen RMD: n ottaminen 31. joulukuuta jälkeen, vaikka laissa sallitaan, johtaa siihen, että toista RMD: tä lisätään tarpeettomasti 138 dollaria. Se ei välttämättä ole paljon asioiden suuressa järjestelmässä, mutta raha on rahaa. Ja toisen vuosineljänneksen raportoitu jakelumäärä nousi vain 3 774 dollarista 7 dollariin 286 euroon. Lopuksi, kun keskimääräinen IRA tässä maassa on lähempänä 300 000 dollaria, kukin niistä puree vain kolminkertaiseksi. "

Bottom Line

Kaikki pyytäneet neuvonantajat sopivat, että QCD: n käytön lisäksi on vähän, mitä voit tehdä verojen maksamisen välttämiseksi. Tove sanoo, "Ei ole kaikkea tehokkainta verotusta RMD: eihin. Jakauma raportoidaan vuosittain lomakkeessa 1040 verotettavana tulona. Se, otetaanko se kuukausittain, neljännesvuosittain vai vuosittain, ei tee mitään eroa. "( ja Vähimmäisvaatimusten pienentäminen .