Yksi varmimmista tavoista vahvistaa pesän muna on hyödyntää erityisiä verohelpotuksia, joita IRS tarjoaa. Tämä perussääntö selittää yksilöllisten eläkevakuutusten tai IRA: iden suosion, jotka ovat olleet pitkään yksi Yhdysvaltain resurssien suunnittelun kulmakivistä.

Kuten työnantajan sponsoroima 401 (k) -sertifikaatti, IRA: t voivat vähentää dramaattisesti tulojen määrää on taivutettava liittovaltion hallitukselle. Sijoittajat yleensä osallistuvat ennen veroja dollareihin ja tasapaino kasvaa verotuksellisesti viivästetysti eläkkeelle siirtymisen jälkeen. 59 ikävuoden ikärajoituksista peritään tavanomaiset tuloverot.

Kuten nimestä käy ilmi, nämä itsenäiset tilit ovat täysin erillään työpaikastasi. Tällä itsemääräämisoikeudella on etuja ja haittoja. On helppo avata tili esimerkiksi välittäjäyrityksessä, rahastoyhtiössä tai pankissa. (Lisätietoja on kohdassa Ota nämä yksinkertaiset vaiheet IRA avaamiseksi.) Mutta toisin kuin 401 (k) s, työnantajalta ei ole vastaavia varoja säästöjen lisäämiseksi. Siksi kannattaa sijoittaa rahaa 401 (k): iin ja maksimoida tuen ennen kuin lisäät tiliäsi.

Kun olet saavuttanut yrityksen 401 (k) ottelun rajan, IRA: t ovat usein loistava paikka seuraavaksi. Ensinnäkin et ole rajoitettu rajoitettuihin sijoitusvaihtoehtoihin, jotka yrityksesi valitsee. Sijoitusrahastojen ja arvopaperikauppojen (ETF) lisäksi monet IRA: t antavat sinun valita yksittäisiä varoja ja joukkovelkakirjalainoja.

Huomaa kuitenkin, että on paljon rajoituksia siitä, kuinka paljon voit osallistua. On myös syytä muistaa, että tämän säästämisajoneuvon kaksi yleisintä lajia - perinteiset IRA: t ja Roth IRAs - ovat hieman erilaisia ​​sääntöjä.

Perinteiset IRA-raja-arvot ja rajoitukset

Vuodeksi 2015 standardi maksuraja sekä perinteisille että Roth IRA: lle on 5 500. Jos olet yli 50-vuotias, IRS tarjoaa "Catch up" -ominaisuus, jonka avulla voit antaa ylimääräistä 1 000 dollaria vuosittain. (Jos olet vain siirtymässä toiseen eläkesuunnitelmaan IRA: ksi, nämä lakit eivät ole voimassa.)

Tämä ei välttämättä ole paljon rahaa, mutta riittää, että tilisi tehokkuus on suuri pitkän ajan. Esimerkiksi ottakaamme 30-vuotiaan, joka maksaa koko 500 dollaria vuosittain, kunnes hän jää eläkkeelle. Olettaen, että hänellä on 7 prosentin vuotuinen tuotto, hänen tilinsä on 813, 524 vuoteen 65 vuotiaana 65-vuotiaana. Verojen jälkeen - olettaen 15 prosentin verokannan eläkkeelle siirtymisen jälkeen - se on silti 691, 495 dollaria.

Sanotaan, että hänen efektiivinen veroaste juuri nyt, kun hän on ansainnut tasaista tuloa, on 25%. Jos hän maksoi saman verran jokaisesta palkkasummasta verotettavaan säästötiliin, sen arvo olisi vain 413,51 dollaria.Miksi? Koska IRA: n verovähennys antaa hänelle suuremman ostovoiman. Oletetaan, että verojen maksamisen jälkeen 30-vuotiaalla on vain varaa asettaa 4, 125 dollaria vakiosäästötiliksi. Jos hän sijoittaisi rahat IRA: ksi, se vähentäisi verolaskelmiaan ja antaisi hänen laittaa ylimääräisen 25%: n tai 1, 375 dollarin. Ja ajan mittaan se kasvattaa jyrkästi pesimänsä kokoa.

Kuva 1. IRA: n veroetuilla voi olla dramaattinen vaikutus säästöihin useiden vuosikymmenien aikana.

Lähde: AARP

Vaikka kukaan voi osallistua jopa 5 500 dollariin (tai 6 500 dollariin henkilöille, jotka ovat yli 50-vuotiaita) perinteiseen IRA-arvoon, kaikki eivät voi vähentää kyseistä kokonaismäärää veroilmoituksessaan. Jos sinulla on eläkesuunnitelma työssä, sinulla on tiettyjä tulopohjaisia ​​rajoituksia.

Jos olet yksittäinen ja tee yli 61 000 dollaria ja alle 71 000 dollaria vuodessa, esimerkiksi vain osittainen vähennys IRA-maksuista. Yksittäiset kirjaajat, jotka tekevät 71 000 dollaria tai enemmän, eivät voi vähentää yhtään omaa.

Kuva 2. Riippumatta siitä, onko sinulla oikeus vähentää perinteisiä IRA-maksuja, riippuu tuloistasi.

Lähde: Internal Revenue Service

Tässä ovat työnantajan eläkejärjestely:

• 401 (k) tilit
• Voitonjako-ohjelmat
• Stock bonusohjelmat
• IRA-suunnitelmat tai SIMPLE IRAs)
• Eläkkeet

Jos sinulla tai puolisollasi on yksi tai useampi näistä suunnitelmista työpaikkasi kautta, tuloihin perustuvat rajoitukset ovat voimassa. Katso Suosituimmat 10 virheet, jotka vältät IRA: n ylimääräisten varoitusten varalta.

Rothin erilaiset säännöt

IRA: n perustamisen yhteydessä useimmilla sijoittajilla on kaksi vaihtoehtoa: näiden säästötileiden perinteinen versio ja Roth-lajike. Joissakin suhteissa Rothin verokohtelu on juuri vanhemman veljen vastakohta. Sen sijaan, että saataisiin verovähennysoikeus etusijalle, tilien haltijat kannustavat verojen jälkeiseen rahaa, jotta he voivat vetäytyä verovapaasta eläkkeelle.

IRA: n Roth-versiolla on samat raja-arvot kuin standardi IRA - 5 500 dollaria vuosittain ja 1 000 dollarin saantiraha nuorille 50-vuotiaille. Toisin kuin perinteiset tilit, hallitus asettaa rajoituksia siihen, kuka voi osallistua.

Kelpoisuustesi määrittämiseksi IRS käyttää hieman kömpelöä mittaavaa metrijärjestelmää, jota kutsutaan muunnelluksi tarkistetuksi bruttotuloksi (MAGI). Pohjimmiltaan se on sinun kokonaistulot miinus tietyt kulut.

Useimmat veronmaksajat voivat saada täyden korvauksen, vaikka tietyt korkeamman työn tuottajat saavat vain pienemmän määrän. Yksittäiset tallettajat MAGI: llä, joka on yli 131 000 dollaria vuodessa, ja yhteiset tiedostot, jotka tuovat yli 193 000 dollaria, hylätään kokonaan Roth IRA: n maksuista.

Kuva 3. Jotkut verovelvolliset voivat saada vain pienempää osuutta Roth IRA: n tileistä, tai ei ollenkaan, riippuen tulotasostaan.

Lähde: Internal Revenue Service

On toinen alue, jossa Roth IRAs eroavat perinteisistä IRA: sta.Tavanomaisen tilin avulla et voi suorittaa maksuja yli 70 ikävuoden ikäisenä ja sinun on aloitettava tarvittavat vähimmäisjakaumat tilistäsi tuossa iässä. Myöskään Rothin versio ei ole totta, koska sillä ei ole ikärajoituksia maksuosuuksille eikä RMD: lle. Katso Roth vs. perinteinen: Mikä IRA on sinulle sopiva? lisätietoja.

Bottom Line

Jos olet jo maksimoinut yrityksesi ottelun 401 (k) maksuosuuksilla, yksittäinen eläketili on luultavasti seuraava paikka, jossa haluat säilyttää eläkkeesi rahan. Jos täytät Roth-tilin rahoituksen kriteerit tai vähennät 100 prosenttia maksuista perinteiseen IRA-järjestelmään, saat suurimman verotuksellisen tauon.