Yksittäisten eläkesäätiöiden (IRA), 401 (k): n ja muiden eläkejärjestelyjen vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) ovat tosiasioita 70 ½ ja yli. Lisäksi perinnöllisten IRA: n edunsaajat saattavat tarvita niitä myös. Monet eläkeläiset eivät tarvitse rahaa, jota he tarvitsevat ja jotka auttavat heitä löytämään keinoja minimoida RMD: tsä, on erinomainen palvelu, jota taloudelliset neuvonantajat voivat tarjota asiakkailleen. Neuvonantajien olisi varmistettava, että heidän asiakkaansa tietävät, kuinka paljon he ovat RMD: t ja että heidät otetaan ajoissa.

Ensimmäinen RMD

Ensimmäinen RMD on suoritettava 1. huhtikuuta kalenterivuoden jälkeen sen vuoden, jona käännät 70 ½. Esimerkiksi jos asiakas kääntyi 70 ½: n ajaksi 3. tammikuuta 2014, heidän olisi otettava ensimmäisen RMD-arvonsa 1. huhtikuuta 2015. Tämän ensimmäisen RMD: n lisäksi (perustuen heidän IRA- tai eläkevastatililleen 31.12.2013 ). Heidän olisi vaadittava normaalin 2015 RMD: n (31.12.2014 saldonsa mukaan) 31.12.2015 mennessä. (Lisätietoja: Kuinka laskea vaaditut vähimmäisrasitukset .) <

Odotus siihen saakka, kunnes seuraava 1 huhtikuu voi johtaa siihen, että asiakas ottaa kaksi vaadittua jakelua saman kalenterivuoden aikana. Tilanteesta riippuen saattaa olla suositeltavaa ryhtyä ensimmäisen RMD: n käyttöön vuoden 2014 loppuun mennessä tässä tapauksessa, jotta kaksinkertaistettaisiin ylimääräinen verovelka. Tai jos asiakkaalla on paljon verotettavaa tuloa vuodelle 2014, saattaa olla järkevää, että asiakas lykkää alkuperäistä RMD: tä seuraavan huhtikuun ajan.

Perinnölliset IRA-arvot

Kun nuorempi edunsaaja perii IRA: n muulta kuin puolisolta, heiltä vaaditaan RMD-arvoja, jos edesmennyt tilin omistaja oli jo käyttäessään RMD-arvoja kuolemansa aikana. Sinun RMD: nne perustuu eliniänodotustasi, ei kuolleille. Kaikki säilytysyhteisöt eivät kerro teille, että sinun on otettava RMD tai summa. Rahoituksen neuvonantajien olisi varmistettava, että asiakkaat ovat tässä tilanteessa sopivan määrän vuosittain.

. Roth-muunnokset Asiakkaille, jotka eivät tarvitse tai haluavat rahaa RMD: ltä, he voisivat harkita joidenkin tai kaikki heidän perinteisen IRA-tilinsä Roth IRA: lle. Rahalla Rothissa ei ole RMD: n vaatimuksia, ja se voi kasvaa verottomana. Tämä on hyvä strategia monista syistä, joista yksi on halu jättää rahaa perillisille. Varmasti muuttunut määrä on tuloveroa, mutta mahdollisesti kaikki tai osa veroista voitaisiin maksaa RMD: n määrästä, jos asiakas jo ottaa ne. Jos näin ei ole, kuten Roth-muunnos milloin tahansa, on tärkeää varmistaa, että heillä on varoja IRA: n ulkopuolella, josta he maksavat veron.Kuolemastasi ja niin kauan kuin Rothia avattiin vähintään viisi vuotta aikaisemmin, perillisten jakamiset ovat verovapaita. Heiltä vaaditaan vähimmäisjakelu, mutta loput voivat jäädä tilille Rothin venyttämättömällä tavalla kuin strategialla, jonka takana on perinnöllinen IRA stretch-tilillä.

.

Viime vuosina kongressissa on valtuutettu päteviä hyväntekeväisyyteen liittyviä jakelijoita (QCD) niille, jotka ovat vähintään 70½ ja ottaen RMD: t. Tämän kirjallisen kongressin jälkeen ei ole hyväksytty tätä lainsäädäntöä vuodelle 2015, vaikka ne olisivat silti voineet. Niille, jotka ovat hyvässä uskossa, tämä on hieno taktiikka. Täytä RMD-vaatimuksesi, auttakaa hyväntekeväisyyteen ja vähentää mukautettuja bruttotuloja yhdellä iskulla. Monissa tapauksissa vähentää AGI on parempi verosuunnittelu liikkua kuin alla linjan hyväntekeväisyys vähennys. Viime vuonna kongressi hyväksyi QCD: n joulukuun lopulla, joten jos tämä on kiinnostavaa, sinun on odotettava, että teidän RMD: nne osa, jonka haluat ohjata hyväntekeväisyyteen, kunnes se paranee. Huonoin tapaus, vaikka tälle vuodelle ei ole myönnetty QCD-hyväksyntää, voit kuitenkin käyttää koko RMD: n tai osan siitä hyväntekeväisyyteen ja ottaa vähennyksen aivan kuten muut mahdolliset maksut. ( )

Integroida RMD: t kokonaissuunnitelmalla

RMD: itä ei pitäisi tehdä tyhjiössä, varsinkin jos sinulla on huomattava salkku ja RMD: t ovat suuria. Yhdistä ne tasapainotukseen. Jos sinun on nostettava rahaa IRA: sssa vastaamaan RMD: n tasoa, myydä omistuksia, jotka saatat myydä joka tapauksessa helpottaaksesi salkun tasapainottamista. Jakauman tuotot, jos joku jakamasi osa ei tarvita, sijoittaa ne verotettavaan tiliin uudelleen silmälläni varojen kohdistamisen alueen vahvistamiseen, joka tarvitsee lisää varoja. Jos sinulla on tarpeeksi ansaitut tulot, voit myös rahoittaa Roth IRA -tilin joidenkin rahojen kanssa.

Tunne rangaistukset Rangaistukset, joiden vuoksi RMD: tä ei oteta ajoissa, ovat jäykkiä. 50%: n rangaistus on määrä, joka olisi pitänyt ottaa, mutta ei. Tämän veron määrä on edelleen erääntynyt. Esimerkiksi jos RMD on 30 000 dollaria ja saat vain 10 000 dollaria, olisi 10 000 dollarin sakko, kun 20 000 dollaria ei oteta. IRA: n säilytysyhteisöt ovat velvollisia ilmoittamaan sisäisestä tuloverosta (IRS) RMD: n määrästä ja sinun tulisi saada niistä vuosittain ilmoitus määrästä. Useimpien suurimpien säilytysyhteisöjen, kuten Charles Schwab Corp. (SCHW SCHWCharles Schwab Corp44, 65 - 38,

Created with Highstock 4. 2. 6

) ja T. Rowe Price Group Inc. (TROW

TROWT Rowe Price Group Inc.94> 98 + 0. 43%

Highstockilla 4. 2. 6 ) on RMD-laskimet asiakkaan käyttöön. (Lisätietoja: Miten neuvojat voivat suojata perittyjä IRA: ita .) Rahoituksen neuvonantajien rooli Sen lisäksi, että ilmoitamme asiakkaillemme RMD: stä ja varmistamme niiden ottamisen, neuvoo asiakkaita parhaan hyödyn tämän vaatimuksen ja strategioiden vähentämiseksi tulevilla RMD: illa. RMD: t olisi integroitava vuoden tasapainottamiseen ja muihin strategioihin. Neuvonantajien olisi keskusteltava mahdollisuudesta tehdä Rothin muuntaminen vähentääkseen tulevia RMD: itä ja auttaakseen heitä integroimaan hyväntekeväisyyteen, jos he ovat hyväntahtoisesti taipuvaisia. Bottom Line Vaaditut vähimmäisjakaumat ovat tosiasia. Eläkeläisille, jotka tarvitsevat kassavirtaa tukemaan heidän elämäntapaaan, ei ole paljon tehtävää. Muille, jotka eivät tarvitse rahaa ja haluavat vähentää veropaloja mahdollisimman paljon, on harkittava strategioita ja pätevä taloudellinen neuvonantaja voi tarjota arvokkaita ohjeita täällä. (Lisätietoja: vaadittava vähimmäiskorvaus muistutus

.)