Verotukselliset vaikutukset ovat tärkeitä, kun harkitaan henkivakuutuksen ostamista. Sisäinen tulovirasto (IRS) asettaa erilaiset verosäännöt eri suunnitelmille, ja joskus erot ovat mielivaltaisia. Seuraava opas on tarkoitettu selvittämään joitakin henkivakuutusmaksuihin liittyviä verovaikutuksia.

Henkivakuutuksen ostajalla on monia asioita, jotka on otettava huomioon ennen päätöksentekoa. Ensinnäkin eroa on henkivakuutuksen ja koko henkivakuutuksen välillä. Pitkäaikainen elämä kattaa tietyn määrän vuosia, kun taas koko elämänpolitiikka on tehokasta elämää. Vakuutuksenottajan on myös laskea, kuinka paljon hän tarvitsee. Tämä riippuu suurelta osin siitä, miksi hän ostaa henkivakuutusta.

Henkilö, joka koskee vain hautaus- ja hautauskuluja hänen lähimmäisensä puolesta, voi valita kuolemahyötyksi 20 000 dollaria tai vähemmän. Sitä vastoin joku, jolla on useita huollettavia lapsia, jotka kaikki hän haluaa lähettää kollegoille, toivoo usein olevan 500 000 tai enemmän. Ostoprosessin monimutkaistaminen on edelleen henkivakuutusyhtiöiden määrä, josta valita. Internet on tehnyt tämän prosessin jonkin verran helpommaksi, ja useilla sivustoilla on yksinomaan vertailu lainauksia kymmeniä henkivakuutusyhtiöitä rinnakkain.

Henkivakuutusmaksuista perittävät verot

Toisin kuin auton tai television ostaminen, henkivakuutuksen hankkiminen ei edellytä liikevaihtoveroa. Tämä tarkoittaa sitä, että vakuutuksenottaja on noteerattu, kun hän saa katteen, on summa, jonka hän maksaa, eikä verojen kattamiseen lisätty prosenttiosuutta. Siinä sanotaan, että on olemassa tiettyjä tilanteita, joissa vakuutuksenottajan on maksettava vakuutusmaksuista kannettavat verot.

Työnantajan maksama henkivakuutus

Kun työnantaja antaa henkivakuutuksen osana yleistä korvaussuunnitelmaa, IRS pitää sitä tulona, ​​mikä tarkoittaa, että työntekijä on verojen alainen. Näitä veroja sovelletaan kuitenkin vain silloin, kun työnantaja maksaa yli 50 000 dollaria henkivakuutuksessa. Myös näissä tapauksissa vakuutusmaksut ensimmäisten 50 000 dollarin kattavuudelle ovat verovapaita.

Esimerkiksi henkilö, jonka työnantaja tarjoaa hänelle palkan, terveydenhuollon etuuksien ja eläkesäästämissuunnitelman lisäksi henkivakuutuksen 50 000 dollaria työsuhteen keston ajan, ei tarvitse maksaa veroja henkivakuutuksessaan koska se ei ylitä IRS: n asettamaa kynnystä.

Henkilö, jonka työnantaja antaa hänelle 100 000 dollaria henkivakuutuksen piiriin, sen sijaan on maksettava veroja osasta sitä. Premium-dollareita, jotka maksavat 50 000 dollarin kattavuudeksi, jonka hän saa ylittävän IRS-kynnyksen, lasketaan verotettavaksi tuloksi.Jos kuukausipalkkamäärä on 100 dollaria, verotettava summa on summa, joka maksaa ylimääräisen 50 000 dollarin kattavuus tai 50 dollaria.

Prepaid henkivakuutus

Jotkin henkivakuutussuunnitelmat antavat vakuutuksenottajalle mahdollisuuden maksaa kiinteämääräinen palkkio etukäteen. Tämä raha saa käyttöön suunnitelman palkkiot koko suunnitelman keston ajan. Kertakorvaus kasvaa myös kiinnostuksen vuoksi. Rahan kasvua pidetään IRS: n korkotulona, ​​mikä tarkoittaa, että se voi olla verotettava, kun sitä haetaan palkkion maksua vastaan ​​tai kun vakuutuksenottaja peruuttaa osan tai kaikki ansaitsemansa rahan.

Cash Value Plans

Monissa koko henkivakuutussuunnitelmissa vakuutetun tarjoama kiinteä kuolema-etuuksien lisäksi myös kertyy käteisarvoa vakuutuksenottajien maksettavaksi suunnitelmiin palkkio-dollareineen. Osa palkkio dollarista tulee rahastoon, joka kertyy korkoa. Usein vuosia voimassa olleiden suunnitelmien kanssa on tavallista, että käteisarvo ylittää vakuutuksenottajan maksamien palkkioiden määrän. Siksi ihmiset käyttävät tämäntyyppistä henkivakuutusta sijoitusvälineenä ja hyödyntävät suojaa, jonka he tarjoavat perheilleen epämuodollisen kuoleman sattuessa.

Vaikka monet rahoitusneuvojat pysyisivät vankkumattomia käyttämästä henkivakuutusta sijoitustarkoituksiin, väittäen, että tuotot ovat historiallisesti olleet erittäin heikkoja sijoitusrahastoihin ja muihin sijoituksiin verrattuna, useimpien koko henkivakuutusten rahallinen arvo kasvaa ajan myötä . Koska tätä pidetään tulonhaltijan tuloina, sillä on tuloveroa.

Koko elämän vakuutuksenottaja on hyvä uutinen, ettei hänen tarvitse maksaa vuosittain tuloveroa suunnitelman käteisarvon kasvusta. Samaan tapaan kuin eläkevakuutuksen, kuten 401 (k) suunnitelmat ja IRAs, koko henkivakuutuksen käteisvarojen kertyminen verotetaan. Vaikka nämä rahat ovat tuloja, IRS ei vaadi vakuutuksenottajaa maksamaan veroja siihen asti, kunnes hän täyttää vakuutuksen.

Jos ja kun vakuutuksenottaja päättää ottaa koko henkivakuutuksensa käteisarvon, hänelle maksettavan veron määrän on oltava hänen vastaanottamansa käteisarvon ja sen palkkioiden kokonaissumman välinen erotus, jonka aikana hän on maksanut veroja. politiikka oli voimassa. Esimerkiksi jos hän maksaa 100 dollaria kuukaudessa 20 vuodeksi tai 24 000 dollaria ja sitten palauttaa käytännön ja saa 30 000 dollaria, veron määrä on 6 000 dollaria.

Koko henkivakuutuksen toinen piirre on että vakuutuksenottajalla on monissa tapauksissa oikeus ottaa laina vastaan ​​hänen toimintansa käteisarvoa vastaan. On väärää käsitystä siitä, että tällaisen lainan tuotto on verotettavaa. Näin ei ole, vaikka lainan määrä ylittää vakuutusmaksuista maksetut kokonaispalkkiot. Lainan ottaminen yksinkertaisesti pienentää vakuutuksen käteisarvoa ja vähentää tarvittaessa kuolemantapausta.

Henkivakuutusmaksut eivät ole verovähennyskelpoisia

Henkivakuutusmaksuista melko yleinen väärinkäsitys on, että ne ovat verovähennyskelpoisia.Toisin kuin sairausvakuutusmaksut, jotka vakuutuksenottajat voivat vähentää liittovaltion tuloveroistaan, IRS: n mukaan henkivakuutusmaksut luokitellaan henkilökohtaisiksi kuluiksi. Säännön mukaan veronmaksaja ei voi vähentää henkilökohtaisiin kuluihin, myös henkivakuutukseen käytettävää rahaa, kun hän toimittaa veroilmoituksensa.