Tänä vuonna alkaa uusi aikakausi Baby Boomerin sukupolvelle. Vuoden 1946 alkupuoliskolla syntyneet vanhemmat jäsenet saavuttavat 70 ½ vuoden iän vuonna 2016. Tämä tarkoittaa, että heidän on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) kaikista perinteisiltä IRA-tasoiltaan ja pätevistä suunnitelmistaan ​​sisäisestä (IRS), riippumatta siitä, haluavatko he tai tarvitsevat rahaa. Seuraavassa on muutamia olennaisia ​​vinkkejä näistä jakeluista, jotka auttavat Boomereita integroimaan ne tehokkaasti budjeteihinsa.

Top Tips

• IRS-säännössä todetaan, että perinteiset IRA- ja pätevät suunnittelijaominaisuudet voivat viivästyttää RMD-arvoitaan vuoteen, jonka jälkeen ne kääntyvät 70 ½. Vuoden 2016 alkupuoliskolla syntyneet alkavat tänä vuonna 70 ½, kun taas jälkimmäisellä puoliskolla syntyneet saavuttavat seuraavan vuoden iässä. Tämä tarkoittaa sitä, että sinun on aloitettava RMD: t 2016 mennessä 31. joulukuuta ^st , jos syntymäpäiväsi on 1. tammikuuta - 30. kesäkuuta ^th . Jos syntyisitte vuoden 1946 toisella puoliskolla, voit viivyttää RMD: täsi 1. huhtikuuta 2018 asti, koska sinun tulee kääntymään 70 ½ vuoteen 2017, joten sinun ei tarvitse ottaa RMD-arvoja vasta huhtikuun jälkeen. Sinun on kuitenkin suoritettava kaksi jakelua tuolloin, jotta voit korvata viivästyksen ottamasta ensimmäistä. (Lisätietoja: Kuinka laskea vaaditut vähimmäisrasitukset .)
• Sinun ei tarvitse ottaa RMD-arvoja kaikista IRA: n ja pätevän suunnitelmaan, joita sinulla on. Voit tehdä tämän, jos haluat, mutta se voi olla yksinkertaisempaa yhdistää kaikki suunnitelmajakaumat ja ottaa ne yhdeltä tililtä. Tämä voi olla erityisen hyödyllistä, jos sinulla on omistuksia muissa tileissä, jotka ovat kaupankäynnin kohteena alhaisimmilla hinnoilla, eikä sinun tarvitse alkaa myydä niitä jakaumien suorittamiseksi. Laskeminen, jota tarvitset, ei ole niin kovaa kuin luulisi. Sinun tarvitsee vain saada lopputilien saldo kullekin perinteiselle suunnitelmalle ja tilille 31. joulukuuta ^st viime vuoden aikana ja lisätä ne kaikki yhteen. Sitten löytää eliniänodotustekijä IRS-taulukoissa (katso IRS-julkaisut 590 ja 575) ja jakaa kokonaissaldo tällä numerolla. Osamäärä on dollarin määrä, jona sinun on otettava tämä (tai seuraava) vuosi. Jos puoliso on yli 10 vuotta nuorempi kuin sinä ja olet ainoa perinteisten suunnitelmien ja tilienne edunsaaja, sinun on käytettävä IRS: n toimittamia vaihtoehtoisia taulukoita, jotka jakautuvat suurempaan määrään.
• Et voi yhdistää jakeluja 401 (k) suunnitelmista. Jos sinulla on useampi kuin yksi perinteinen pätevä suunnitelma, jossa on otettava huomioon RMD-arvot, sinun on laskettava ja otettava ne erikseen.Mutta voit silti yhdistää IRA-jakaumasi ja ottaa ne yhdeltä tililtä. Jos et halua ottaa erillisiä jakaumia suunnitelmistasi eteenpäin, voit rullata ne IRA: ksi, jotta vältetään tämä haitta. (Lisätietoja: Eläke-suunnitelman yleiskatsaus RMD .)
• Selvitä, miten tulot vaikuttavat verotustilanteeseen. Kaikki perinteisten IRA: n ja eläkesuunnitelmien jakelut verotetaan tavallisina tuloina, mikä tarkoittaa, että maksat näistä rahoista yläraja-arvon perusteella. RMD: t voivat myös tehdä sosiaaliturvaetuuksistasi veron, riippuen siitä, kuinka paljon sinun on peruttava. Kuitenkin vain, koska tämä tulo on verotettava ei automaattisesti merkitse sitä, että maksat sen veron. Jos sinulla on tällä hetkellä oikeus hakea vähennyksiä ja / tai hyvityksiä, joita ei käytetä, koska sinulla ei ole tuloja luottoa vastaan, voit käyttää niitä maksaaksesi jakaumasi veron tai jonkin verran.
• Jos olet joskus tehnyt perinteistä IRA: ta, voit laskea summan, jota ei ole vähennetty, ja lisää sitten ne vähennyskelpoisten maksujen kokonaismäärään. Sitten jaetaan kokonaissumma nollautumattomien maksujen määrällä poissulkemissuhteen saamiseksi. Tämä prosenttiosuus jokaisesta jakelustasi katsotaan sitten pääoman palauttamattomaksi palautukseksi. Jos esimerkiksi et ole vähentänyt 10 000: tä tuhannesta saldostasi ja vähennä 90 000 dollaria, 10 prosenttia jakelusta on verovapaata. Sinun olisi pitänyt seurata irtisanomattomia maksuja täyttämällä IRS-lomake 8606 joka vuosi, kun teit ne. (Katso lisää: Virheiden välttäminen vaadituissa minimijakaumissa .)
• Älä edes ajattele yksinkertaisesti ohita RMD: itesi. IRS lopulta perii sinulle rangaistuksen, joka vastaa yhtä suurta 50% summasta, jonka olisi pitänyt peruuttaa, joten tämä ei ole koskaan hyvä ajatus.
• Voit täysin ja oikeutetusti välttyä ottamasta RMD: itä rullaamalla tai muokkaamalla kaikki perinteiset suunnitelmasi Roth IRA: han. Vaikka parhaiten voit siirtää konversion kahdesta tai useammasta vuodesta, jotta estät itsesi käyttämästä korkeampaa verokantaa, sinun ei tarvitse koskaan enää jakaa jossakin eläkesäätiösi. Roth IRA: t ovat ehdottomasti vapautettuja RMD-säännöksestä. Jopa Rothin pätevillä suunnitelmilla ei ole tätä poikkeusta. Jos sinulla on tasapaino näissä ja haluavat paeta RMDs heille, sinun täytyy myös rullata niitä Roth IRAs. . Jos olet taipuvainen tekemään hyväntekeväisyyteen liittyviä lahjoituksia, voit järjestää RMD: tsi suorien lähettämisen suoraan pätevälle 501c (3) organisaatiolle . Tämä tekee tosiasiallisesti jakeluverotuksesi verovapaiksi, koska et ole koskaan saanut rahaa itse. Tällä strategialla voit periaatteessa vähentää tulot ilman eriyttämistä.

Perusjono

Pakollisia vähimmäisjakaumia perinteisiltä IRA: sta ja pätevistä suunnitelmista ei voida välttää, mutta niiden vaikutuksia voidaan minimoida niin kauan kuin noudatat sääntöjä.Keskustele IRA: n säilyttäjiäsi nähdäksesi kuinka paljon sinun on peruutettava ja aloitettava suunnitelmia nyt siitä, miten käytät näitä rahaa. (Lisätietoja:

vaadittu vähimmäiskorvaus muistutus .)