Jokaisen vuoden aikana näet monia artikkeleita Rothin IRAs: issa ja viisautta perinteisen IRA-tilin muuttamisesta Roth IRA: han. Totuus on, että kuten lähes kaikki päätökset taloussuunnittelun maailmassa, päätös siitä, muuttuuko Roth IRA: han ihmisen tilanne, riippuu heidän ainutlaatuisesta tilanteestaan. Seuraavassa on joitain tekijöitä, joita taloudellisten neuvonantajien ja heidän asiakkaidensa tulisi harkita.

Nykyinen vs. tulevaisuuden verot

Päätös siitä, onko osa asiakkaan perinteistä IRA-tiliä tai -ylejä muunnettava Rothiksi, tulee alas tarkastelemaan nykyistä verokantaansa, saattaa olla tiellä. Toinen tapa on järkevää maksaa enemmän veroja nyt säästää veroja myöhemmin? Keskeistä on päättää, onko Rothin muuntaminen oikein asiakkaalle, onko heillä käteisellä IRA-tilinsä ulkopuolella verojen kattamiseksi. Harvoin, jos ikinä on järkevää maksaa vero IRA: sta, koska se aiheuttaa joko suuremman vetäytymisen kuin haluaa tai johtaa siihen, että asiakas ottaa vähemmän kuin haluaisivat. Tämä voi helposti tulla erittäin kallis ehdotus ylimääräisellä verolla. (Lisätietoja: Roth-tulosten yksinkertainen verotusmateriaali .)

Verokanta eläkkeelle siirtymisen aikana

Kun IRA: ta alettiin syntyä, ajatus oli, että eläkeläiset varmasti olisivat alhaisemmassa veroluokassa eläkkeelle ja tililtä otettavia tuloveroja heitä alemmalla veroluokalla kuin heidän työvuosinaan. Nykyään eläkeläiset eivät voi luottaa eläkkeelle siirtymiseen pienemmällä veroluokalla. Eläkkeet ja eläkevakuutuksen nostot voivat kasvaa. Monien eläkeläisten kanssa, jotka työskentelevät myös eläkkeellä, heidän tulonsa pysyvät korkeina. Lisäksi suuri tuntematon tuloveroaste on. Jos he joutuvat kärsimään jyrkästi, myös asiakkaat, joiden ansioista pudota eläkkeelle jääminen, saattavat saada heikentämään veroasteiden nousua.

Estate Tax Considerations

Rothin IRA: t eivät edellytä vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD), joten ne voivat pysyä ennallaan ja kasvaa edelleen. Asiakkaan kuoleman jälkeen tili voi mennä puolisolle, joka voi tehdä sen omakseen ja olla alttiina RMD: lle, kun he ovat elossa. Puoliso voi puolestaan ​​jättää tilinsä nimettyille edunsaajille, joilta vaaditaan RMD: t, mutta näitä jakautumia ei veroteta. Kysymys on siitä, onko järkevää tehdä muunnos Roth-tilille nyt, maksaa verot ja sallia tilin kasvavan ajan myötä? Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua hallitsemaan numeroita ja tarkastelemaan mahdollisia hyötyjä ajan myötä useissa skenaarioissa. (Katso lisää: Roth vs. perinteinen IRA: mikä on sinulle sopivaa? )

Ei RMD

Kuten aiemmin mainittiin, Roth IRA: t eivät ole RMD: n alaisia, kuten perinteiset IRA: t. Voi olla järkevää tehdä osittaisia ​​Roth-muunnoksia muutaman vuoden ajan, jotta vähennettäisiin perinteisten IRA-tilien määrää, joka joutuisi 70-vuotiaiden RMD-kohteiden piiriin. Asiakas ja heidän taloudellinen neuvonantajansa voivat tarkastella tulojaan vuosittain ja suunnata osittaista muuntamista vuosina, jolloin asiakkaan tulot saattavat olla hieman normaalia alhaisempia pyrkien "täyttämään veronsa. "Esimerkiksi asiakkaalle, joka eläkkeelle siirtyi 60-luvun alussa, tulot saattavat laskea eläkkeelle siirtymisen aikana. Rothin muuntamisen tekeminen saattaa olla järkevää tällä aikataululla, jotta RMD: t vähenisivät muutaman vuoden kuluttua tieltä.

Tax Diversification

Yksi tapa torjua epävarmuutta tulevista tuloveroasteista on monipuolistaa salkun verorakenne. Tähän voi kuulua perinteisiä verovähennyskelpoisia eläkevakuutuksia, kuten IRA tai 401 (k) sekä verollisia sijoituksia ja verovapaita Roth-tilejä. Tämä monipuolistaminen voi olla suojaus verokantojen tulevia muutoksia vastaan, ja se voi olla hyvä syy tehdä Rothin muuntaminen. . Nuoremmat sijoittajat

Nuorempi asiakas, jolla on monta vuotta eläkeikään saakka, saattaa olla hyvä ehdokas Rothin muuntamiseen. (Lisätietoja:

IRA-haltijoiden verotusta säästävät neuvot

.) Ajatusprosessi täällä on, että tilivuoden investoinneilla on monta vuotta kasvamaan verotonta, ja tämä voi helposti korvata muuntamisen aikana maksettujen verojen kustannukset. Lisäksi nuoremmat sijoittajat voivat olla alhaisempi tulovero, joka tekisi tämän vaihtoehdon entistä houkuttelevammaksi.

Vähennetyt vähennykset

Rothin muuntaminen voi olla järkevää vuosina, jolloin asiakkaalla on kohteita, jotka voivat korvata jonkin verran tai kaiken muuntamisen veron. Ehkäpä tämä on jonkinlainen erityinen vähennys tai jonkin tappion siirto aiemmilta vuosilta. Jokainen tämän kaltainen kohde voi kestää jonkin verran muunnosta.

Pudotus markkina-arvoon Kun pörssi laski, saatat harkita Roth-konversiota tilin pienentyneen arvon vuoksi. Teorian mukaan voit maksaa vähemmän veroja ja tilillä sitten on mahdollisuus palauttaa Roth IRA: n verotonta ympäristöä. (Lisätietoja: Perinteisten IRA-säästöjen muuntaminen Roth IRA

.)

Peak Earners

Nämä asiakkaat, jotka saattavat olla 50-vuotiaita tai 60-luvun alussa ja jotka ovat parhaimmillaan ansaita Vuodet voivat haluta välttää tekemästä tulosta johtuen veron tasosta. Heillä on vähemmän vuosia Rothin tilille ansaita takaisin veroihin käytetty raha, eikä taloudellisella tavalla ole järkevää.

Charitable Inclinations Vanhimmat asiakassuhteet, joilla on hyväntekeväisyystaitoja, saattavat harkita Rothin muuntamisen tekemistä, koska perinteisen IRA: n jättäminen hyväntekeväisyyteen on erittäin verotuksellinen tapa lahjoittaa. Hyväntekeväisyysjärjestö ei ole verovelvollinen, ja IRA: n määrä on jätetty pois asiakkaan bruttomäärästä, joka tulee voimaan, jos ne olisivat verovaroin. .

Lapset oppilaitoksessa

Roth-muunnos luo verotettavaa tuloa. Jos toivoisit jonkin verran taloudellista tukea, niin sinun on vältettävä tekemällä Rothin muuntaminen joka vuosi raportoitavaksi lapsen FAFSA-lomakkeeseen.

Bottom Line

Rothin IRA-muuntaminen voi olla hyvä strategia asiakkaille tietyissä tapauksissa. Rahoituksen neuvonantajien tulisi tarkastella kunkin asiakkaan tilannetta eduista ja haitoista ja neuvoa niitä vastaavasti. Monet asiakkaat ovat lukeneet Rothin hyveistä ja neuvonantajien pitäisi olla valmiita käsittelemään tätä kysymystä. (Lisätietoja: Miksi jotkut neuvonantajat ovat järkeviä muuttamaan Roth IRA: t .)