Valitettavasti IRA on "lukittu" viisi vuotta, koska vaatimus siitä, että olennaisesti samansuuruinen jaksottainen maksu (SEPP) on jatkettava viiden vuoden ajan tai kunnes täytät 59 vuotta. on pidempi. Jos nostat enemmän kuin SEPP-summa, SEPP-ohjelmat katsotaan mitätöityiksi, ja sinä veloitat IRS: lle 10 prosentin verotetun veron, ellei muuta poikkeusta sovelleta.
Täydellinen poikkeusluettelo, katso IRS-julkaisu 590 .
Jos se on ollut enintään 60 päivää SEPP: n summan vetämisen jälkeen, voit harkita seuraavia asioita:
- Siirrä peruuttamasi SEPP-summan. Tämä tekisi siitä verotonta, olettaen, että tämä on ainoa muutos, johon IRA liittyy viimeisten 12 kuukauden aikana.
- Aseta erillinen (toinen) IRA.
- Olettaen, että koko saldoa ei tarvita vaadittavien tulojen tyydyttämiseen, suorita laskutoimitus määrittääksesi, kuinka paljon sinun on pidettävä IRA: ssa tarvitseman SEPP: n mukaiset määrät. (Tätä tarkoitusta varten voidaan käyttää käänteislaskuria WWW: ssä 72t.)
- Siirrä SEPP: n alla tarvitsemasi saldon ylittävä määrä toiselle IRA: lle.
- Aloita uusi SEPP ensimmäisen IRA: n alla.
Tällöin voit peruuttaa tarvittavan ylimääräisen summan toisesta IRA: sta vaikuttamatta SEPP: ään.
Tämän vaihtoehdon mukaan, jos IRA: n säilytysyhteisö antaa 1099-R: n poikkeuksen valmisteverosta, joka on nostettu ensimmäiseen SEPP-ohjelmaan (ja valssiin), veroviranomaisen on annettava korjattu 1099-R määrästä. Korjattu 1099-R vaaditaan myös kaikissa tapauksissa, joissa SEPP on mitätöity ja 1099-R osoittaa, että määrä on vapautettu valmisteverosta. (Lisätietoja tästä on kohdassa Vanhentumissuunnitelman verolomakkeet, jotka saatat tarvita tiedostoon - Osa 1 .)
Jos se on ollut yli 60 päivää SEPP-summan peruuttamisen jälkeen, summa ei enää ole sallittua. Jos sinulla ei ole muuta vaihtoehtoa kuin peruuttaa SEPP IRA: n lisämaksut, sinun on maksettava valmistevero SEPP: n jakamismääriin. Voit käynnistää uuden SEPP-ohjelman, mutta ennen kuin teet sen, pidä lukittuna viisi vuotta. Muista myös, että voit siirtää osan erilliseen IRA: han ja suorittaa SEPP: n kyseisestä IRA: sta, minkä ansiosta voit ottaa ylimääräisiä jakeluja toiselta IRA: lta rikkomatta SEPP: tä.
Tätä kysymystä vastasi Denise Appleby (Ota yhteyttä Denise)
ÄItini perinyt isäni IRA: n. Kun hän kuoli, sain tilinhakemuksen, joka listasi minulle edunsaajana, sekä huomata, että veljeni ja minun täytyy ottaa äitini vaadittu jakelu. Veljeni ei löydy missään. Miten voin
Jos veljesäsi ei löydy, voit tarkistaa IRA: n säilytysyhteisön ja / tai taloudellisen neuvonantajan kanssa, onko IRA: n suunnitelma asiakirjassa tällaisia tilanteita koskevia säännöksiä. Esimerkiksi jotkin IRA-asiakirjat osoittavat, että jos tuensaajaa ei löydy, tuensaajaa kohdellaan kuin hän ei ole IRA: n edunsaaja.
Olen toisen vuoden aikana ottamassa SEPP-jakojani minun IRA: sta. Voinko siirtää osan varoista uudelle IRA: lle, jossa on erilaisia sijoitusvaihtoehtoja?
IRS: n ja valtiovarainministeriön antamat viimeisimmät ohjeet ovat Tulorahoitus 2002-62. Alalla on jonkin verran erimielisyyttä tilin määrittelystä, koska se liittyy "muutoksiin taseeseen" tässä päätöksessä ja molemmat osapuolet esittävät vakuuttavia perusteluja.
Mitä tarkoittaa, kun mainostajat sanovat, että "rahoitus on saatavilla"? Pitäisikö minun luottaa heihin antamaan minulle paljon?
Kun mainos kertoo "rahoituksesta", se tarkoittaa, että myyjä aikoo antaa sinulle lainan ostoksesta. Myyjän rahoituksen käyttäminen merkitsee sitä, että ostat luottoa. Sinun ei tarvitse maksaa kohdetta paikan päällä, mutta myyjä perii sinulta säännöllisesti osan kustannuksista ja korkoista.