Roth 401 (k) -tili, joka rahoitettiin verojen jälkeen, tuli eläkkeelle yhteisöön vuonna 2006. Tämä investointi innovaatio luotiin vuoden 2001 talouskasvun ja veronhuojennuksen sovittelulain Roth IRA: n jälkeen mallinnettu Roth 401 (k) antaa sijoittajille mahdollisuuden rahoittaa tilinsä verojen jälkeen. Sijoittajat eivät saa verovähennyksiä Roth 401 (k): n maksuosuuksista, mutta ne eivät velkaa minkäänlaisia ​​veroja pätevistä jakeluista. 403 (b) -suunnitelman osanottajat voivat osallistua myös Roth-tilille.

Oppitunti : Eläkesuunnittelu

Uuden suunnitelman edut

Roth 401 (k): n hyödyt riippuvat pitkälti teidän näkökulmastasi. Hallituksen näkökulmasta Roth 401 (k) tuottaa tuloja verohelpotuksina. Vertailu perinteisen IRA: n mekaniikkaan selventää tätä kohtaa.

Kun sijoittaja sijoittaa rahaa perinteiseen IRA: han, hän saa verovähennyksen maksusta, jos hän on oikeutettu. Tämän vähennyksen ansiosta rahat, jotka tavallisesti menetettäisiin verovelvolliselle, jäävät tilille, veroa lykätään, kunnes se peruutetaan. Sijoittajan näkökulmasta toivotaan, että tili kasvaa ajan myötä ja että verot, jotka olisi menetetty verovirkailijalle, viettävät kaikki nämä vuodet sijoittajan sijasta. Hallitus haluaa, että nämä varat kasvavat liian paljon, koska verotuksen lykkääminen päättyy, kun rahat poistetaan tililtä. Pohjimmiltaan hallitus antaa teille veroetki tänään, toivoen, että tulevaisuudessa on entistä enemmän rahaa verotukseen.

Roth 401 (k) toimii taaksepäin. Ansaitut rahat verotetaan tänään. Kun laitat tämän veron jälkeisen rahan Roth 401 (k) -asiakirjaan, nostot otetaan 59 vuotta täytettyään. 5 verotonta, jos tili on rahoitettu vähintään viisi vuotta. Mahdollisuus verottomaan rahaan eläkkeelle siirtymisen aikana on houkutteleva sijoittajille. Mahdollisuus verohelpotuksiin, jotka saavat nykyään maksetuksi sen sijaan, että se lykätään, on houkutteleva hallitukselle. Itse asiassa se on niin houkutteleva, että lainoperaattorit ovat keskustelleet perinteisten verovähennyskelpoisten IRA: iden poistamisesta ja korvaamisesta Roth 401 (k): n ja Roth IRA: n kaltaisilla tileillä.

Uudet säännöt

Toisin kuin Roth IRA, jolla on tulorajoituksia, jotka rajoittavat joitakin sijoittajia osallistumisesta, Roth 401 (k): ssä ei ole tällaisia ​​rajoja. Sijoittajilla on mahdollisuus osallistua Roth 401 (k), perinteinen 401 (k) tai näiden yhdistelmä. Jos päätät osallistua molempiin, sinun ei tarvitse osallistua kahdesti niin paljon rahaa, sillä maksuosuudet pysyvät samana riippumatta siitä, valitsetko perinteisen tilin, Rothin tai molempien. Vuoden 2013 maksuosuuden arvo on tällä hetkellä 17, 500 alle 50-vuotiaille ja 23 000 dollaria niille 50 tai yli.(Lisätietoja Roth, 401 (k), 403 (b): mikä on sinulle sopivaa? )

Päätös siitä, mistä suunnitelmasta valita riippuu pitkälti henkilökohtaisesta taloudellisesta tilanteesta. Jos odotat olevan suurempi verokanta eläkkeelle jäämisen jälkeen kuin työvuosina, Roth 401 (k) voi olla tapa lähteä, koska se tarjoaa verovapaa noston, kun poistut eläkkeestä. Vaikka tuntuisi siltä intuitiiviselta, että useimmat sijoittajat kokevat eläkkeelle jäävän verokannan laskun, tämä ei välttämättä ole niin, koska eläkeläisillä on usein vähemmän verovähennyksiä ja tulevan lainsäädännön vaikutus voi johtaa korkeampiin verokantoihin.

Verotulojen epävarmuuden vuoksi tulevaisuudessa on järkevää, että verovelvolliset, joilla on nykyään alhaisemmat verokannat, kuten nuoret työntekijät, voivat sijoittaa Rothin 401 (k) kaltaisiin verotuksen jälkeisiin ohjelmiin, jotka suljetaan olennaisesti alhaisempi verokanta.

Päätöksentekoprosessin tekijät

Ennen päätöksentekoa siitä, mikä vaihtoehto valitaan, on otettava huomioon useita tekijöitä. Ensimmäinen on se, että Roth 401 (k) tarjoaa työnantajille vapaaehtoista. Jotta tällainen suunnitelma voitaisiin tarjota, työnantajien on luotava seurantajärjestelmä Rothin omaisuuden erottamiseksi yhtiön nykyisestä suunnitelmasta. Tämä voi olla kallis ehdotus, ja työnantajasi voi valita ei . Toinen asia, jota kannattaa harkita, on se, että työnantajan tekemät vastaavat maksut on talletettava perinteiseen 401 (k) -tiliin, vaikka maksatkin.

Toinen huomioitava seikka on se, että toisin kuin Roth IRA: illa, Roth 401 (k) -kumppaneille vaaditaan vähimmäisjakaumia 70-vuotiaana. 5. Tämä pakottaa sijoittajat jakamaan jakeluja, vaikka he eivät tarvitsisi tai haluaisi niitä. Vaikka tämä jakeluvaatimus voidaan välttää siirtymällä Rothin IRA: han, se on hallinnollinen vaiva, ja lainsäätäjät voivat milloin tahansa muuttaa sääntöjä estääkseen tällaiset siirrot. Muista, että perinteisessä 401 (k) -tilissä olevia varoja ei voida muuttaa Roth 401 (k) -muodoksi. Lopuksi sinun on arvioitava nykyinen veroprosentti verrattuna odotettuun veroasteeseen tulevaisuudessa ennen päätöksentekoa. Kuten aiemmin mainitsimme, jos verokanta on nyt alhaisempi kuin mitä odotetaan tulevaisuudessa, kannattaa käyttää verotusta koskevia suunnitelmia kuten Roth 401 (k). Toisaalta, jos veroprosentti on todennäköisesti pienempi eläkkeelle siirtymisen vuoksi, verovelo-ohjelmat ovat todennäköisesti parempi vaihtoehto. (Lisätietoja on kohdassa Roth IRA: n verokohtelu .)

Rothin tulevaisuus 401 (k)

Kuten kaikki vuoden 2001 talouskasvun ja veronhuojennuksen sovittelua koskevan lain säännökset Roth 401 (k): llä oli voimassaolopäivä, mikä edellytti, että kyky osallistua Roth 401 (k): n toimintaan päättyy vuoden 2010 lopussa. Vuoden 2006 eläkevakuutuslaissa (RPA) tehty Roth 401 (k ) pysyvä.