Sisällysluettelo:
Jos olet yli 59-vuotias. 5 ja olet osallistunut IRA: iin yli viisi vuotta, voit peruuttaa varoja maksamalla opintolainoja milloin tahansa. Jos olet nuorempi kuin 59. 5, voit silti käyttää IRA-varoja maksamaan kollegiona myönnettäviä lainoja, mutta nostot ovat todennäköisesti verorangaistuksen alaisia.
Vanhuusrahan verorangaistus
IRA-säästöjen käytöstä ennen eläkkeelle siirtymistä IRS asettaa 10%: n verorangaistuksen kaikista veronalaisten varojen nostosta, ennen kuin tilin omistaja on täyttänyt 59 vuotta. 5. Tämä rangaistus tarkoituksena on estää niitä, joilla on muita tulonlähteitä, joten tätä rajoitusta ei sovelleta, jos olet täysin ja pysyvästi vammautunut.
Tämä rangaistus on minkä tahansa tuloveron lisäksi, jonka saatat joutua maksamaan IRA: n varoista. Jos normaali tuloverosi on 20% ja nostat 10 000 dollaria verovaroin IRA: lta maksamaan lainoja ennen eläkeiän saavuttamista, tosiasiallinen verokanta tälle jakelulle on 30%. Kun nostat 10 000 dollaria, veloitat 3 000 dollaria veroista.
Roth IRA: n edut
Roth IRA: n vähennyskelvottomien varojen peruuttaminen on aina verotonta ja rangaistusta, koska sinä maksat tuloveroa niille dollareille ansaituneen vuoden aikana.
Yleisesti ottaen perinteinen IRA: n poistaminen varhaisesta verosta on verotettava ja rangaistava, paitsi jos olet maksanut verojen jälkeen. Vaikka osa saldostasi muodostuisi vähennyskelvottomista maksuista, perinteisistä IRA-jakeluista ei tehdä eroja missään erityisessä järjestyksessä, joten ainakin osa peruutuksesta on verotettavaa.
Koska Rothin tilinpäätökset tehdään aina verojen jälkeen, vain osa ansionne varhaisesta peruuttamisesta on verotettava ja rangaistava. Roth IRA: n maksuosuudet jakautuvat aina ennen tuloja. Jos siis opintolainojen määrä on pienempi tai yhtä suuri kuin Roth IRA: n maksuosuuksien määrä, voit käyttää IRA: ta maksamaan lainaasi ilman ylimääräistä rangaistusta tai maksamaan tuloveroa ennen kuin saavut eläkkeelle ikä.
Parempi tapa
Riippumatta siitä, onko sinulla perinteinen tai Roth IRA, on yksi rangaistuksellinen tapa käyttää eläkesäästöäsi maksamaan koulutustasi. Varhaista vetäytymisvastuuseen perustuvaa veroa ei sovelleta, jos käytät jakaumaa maksamaan korkeakoulututkinnon suorittaneille korkeakouluopiskelijoille kelpoisuusehdoissa. Vaikka peruutuksesi määrä ei voi ylittää kuluvan vuoden koulutustasoa, voit käyttää IRA: n varoja kattamaan lukuisia kuluja. Hyväksytyistä kuluista ovat lukukausimaksut, kirjat, huone- ja karttalehdet, palkkiot, laitteet ja erikoistarpeet.
Vaikka 10 prosentin verorangaistus on luopunut, tulo verotetaan edelleen jakamasi veron perusteesta perinteisestä IRA: sta. Roth IRA: ille myönnetyt osuudet, olivatpa ne sitten maksuosuuksia tai tuloja, ovat täysin verotuksellisia ja rangaistuksia.
Vaikka tämä ei ole elinkelpoinen vaihtoehto korkeakouluikäisille opiskelijoille, jotka eivät ole vielä keränneet merkittäviä eläkesäästöjä, ne, jotka suorittavat korkeakoulutusta myöhemmin elämässä, voivat hyötyä suuresti. Tämä poikkeus koskee sinulle, puolisolle, lapsille tai lapsenne lapsille tarkoitettuja koulutuskustannuksia.
Olen 52-vuotias ja haluan tehdä peruutuksen 401 (k) suunnitelmastani. Voinko välttää, että joudun maksamaan ylimääräistä veroa vaikeuksien vuoksi - e. g. työttömyys?
Useimmat jakelusta pätevistä eläkkeelle suunnitelmista, jotka teille on tehty ennen 59-vuotiaiden täyttymistä. 5 on 10% ylimääräinen vero. IRS voi luopua tästä verosta tietyissä olosuhteissa; Kuitenkin 10 prosentin seuraamukselle myönnetty vapautus ei ole laaja määritelmä "vaikeuksista".
Voinko käyttää 401 (k) -palvelua maksamaan kollegalainoja?
Selvitä, miten voit käyttää 401 (k) eläkesäästämistä rahoittaaksesi korkeakoulututkinnon, mukaan lukien vaikeuksien nostamisen ja lainojen perusteet.
Tyttäreni haluaisi käyttää jotain hänen Roth IRA: staan maksamaan joitain nykyisiä lukukausimaksuja ja lainoja. Voiko hän tehdä tämän ilman rangaistusta?
Tämä on yllättävän monimutkainen kysymys, sillä siinä käsitellään perinteisten ja Roth IRA: n eroja sekä mitä on "pätevän koulutuksen kustannukseksi". Koska Roth IRA: n maksuosuudet tehdään verojen jälkeen, henkilö voi peruuttaa hänen suorien maksujensa milloin hän haluaa, missä määrin tahansa ja mihin tahansa tarkoitukseen.