Turbulenttien taloudellisten ajanjaksojen aikana, kun irtisanomiset ovat rajuja, on tärkeää saada aikaan terve rahoitussuunnitelma epävarmuuksien säästämiseksi. On yhtä tärkeää olla tietoinen siitä, mitä vaihtoehtoja on työnantajan sponsoroidun eläkesuunnitelman osalta, jos päästät irti. 401 (k) -tilien päällekkäisvaihtoehdot ovat todennäköisesti jo tunnettuja, mutta tämä ei ehkä ole Roth 401 (k) -tilien tapauksessa. Jos työsi on vaakalaudalla tai harkitset urakehitystä, lue lisätietoja Roth 401 (k) -tilisi käsittelyvaihtoehdoista. (Taustan lukemista varten katso Tarkempi tarkastelu Roth 401 (k) .)

Rothin maksuosuudet ja bruttotulot

Vuoden 2001 talouskasvun ja veronhuojennussäädöksen (EGTRRA) mukaan Rothille annettiin lausunto siitä, että uudet tai olemassa olevat 401 (k) ja 403 (b) -suunnitelmat hyväksyä. Tämä uusi ominaisuus tuli voimaan vuosia, jotka alkavat 1.1.2006 tai sen jälkeen. Toisin kuin perinteiset 401 (k) -tilit, lykkäykset Roth 401 (k): lle ovat verotuksessa. Toisin sanoen Rothin maksuosuuden määrä sisältyy yksilön bruttotuloon ja siksi verotetaan määrästä, joka on lykätty, jos henkilö olisi todella saanut rahan.

Roth 401 (k): n uudelleensäätövaihtoehdot noudattavat perinteisen 401 (k) mukaisia. Eli voit siirtää varoja IRA: lle tai uuden työnantajan 401 (k). Aivan kuten perinteisen 401 (k) jakautuminen siirtyy perinteiseen IRA: han, jakelu Roth 401 (k): stä rullataan Roth IRA: han. Jos uudella työnantajallasi on Roth 401 (k) -vaihtoehto ja mahdollistaa siirrot, voit myös rullata "vanhan" Roth 401 (k) "uuteen" Roth 401 (k) -kenttään.

Paras tapa suorittaa joko rollover on toimitsijamieheltä toimeksiantajaan. Tämä takaa saumattoman liiketoimen, jota IRS ei enää kyseenalaa siitä, onko se tehty kokonaisuudessaan tai ajoissa. Jos päätät kuitenkin, että varat lähetetään sinulle suoraan uuden luottamushenkilön sijasta, voit edelleen siirtää koko jakelun Roth IRA: lle 60 päivän kuluessa sen vastaanottamisesta. Jos valitset tämän reitin, maksajan on kuitenkin yleensä pidätettävä 20%.

Jakeluongelmat

Mitä sitten tapahtuu, kun haluat jakaa jakelut joko uudesta Roth 401 (k): stä tai Roth IRA: sta, joka sijoittaa rollover-varoja? Mitä tulee uusiin Roth 401 (k) -jakeluihin, joka riippuu itse suunnitelmasta; uuden työnantajan henkilöstöosaston pitäisi pystyä auttamaan sitä.

Roth IRA: n maksuosuudet voidaan peruuttaa milloin tahansa verovapaiksi ja rangaistuksettomiksi iästä riippumatta. Tulosjakoa koskevat säännöt vaihtelevat kuitenkin. Kuten ehkä jo tiedätte, Roth IRA: n pätevä jakelu on sellainen, joka tehdään viiden vuoden säännön täyttymisen jälkeen ja 59 ikävuoden jälkeen kuoleman jälkeen vammaisuuden tai ensimmäisen kotivaihtelun vuoksi (rajoitukset ovat voimassa).Nämä pätevät jakaumat ovat sekä veroja että rangaistuksia. Tuloverotukseen oikeuttamattomat oikeuttamattomat jakaumat ovat tuloja, jotka eivät täytä viiden vuoden hallussääntöä, mutta tehdään 59 ikävuoden jälkeen vammaisuuden, kuoleman tai "elämäntapahtuman" vuoksi. Riippumattomat jakautumiset, joihin sovelletaan sekä tuloveroja että rangaistuksia, ovat tulonjaot, joissa näitä poikkeuksia ei ole noudatettu. Tämä saattaa kuulostaa melko yksinkertaiselta, mutta viiden vuoden sääntö voi olla hankalaa.

. " " Jos haluat tehdä pätemättömän jakelun, tuloveroa peritään ainoastaan ​​ansiotuloksista, mutta 10: stä % rangaistusta sovelletaan kokonaismäärään ", huomauttaa Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornia, perustaja ja toimitusjohtaja Mark Hebner ja" Indeksirahastojen 12-vaiheinen palautusohjelma aktiivisille sijoittajille ". < Jos päätät siirtää vanhat Roth 401 (k): n varat uudelle Roth 401: n (k) varmenteiden välittäjälle (kutsutaan myös suoraksi rolloveriksi), vuosien määrä varoja oli vanha suunnitelma voi laskea viiden vuoden jaksoille pätevistä jakeluista. Edellisen työnantajan on kuitenkin otettava uusi työnantaja yhteyttä työntekijöiden maksuosuuksien määrään ja ensimmäisenä vuonna, jona he ovat tehneet.

Jos työntekijä teki vain osan uudesta Roth 401 (k) -versiosta, uusi raportointi olisi välttämätöntä uudella Roth 401 (k) ja viisivuotiskausi alkavat jälleen. Eli et saa luottoa aika, jonka rahat olivat vanhoissa Roth 401 (k): ssa. Rothista 401 (k) IRA Jos rollover on Roth IRA: lle sen sijaan, Roth 401 (k): ssä oleva säilytysjakso ei siirry. Toisin sanoen, jos asiakkaalla on olemassa oleva Roth IRA, kun Roth 401 (k) -jakelu on tilillä, sillä on sama pitojakso kuin Roth IRA -rahastoilla. Oletetaan esimerkiksi, että Roth IRA avattiin vuonna 2000. Työskentelitte työnantajallasi vuosina 2006-2009 ja sitten päästettiin irti tai lopetettiin. Koska Roth IRA: n, johon olet varannut varoja, on ollut olemassa yli viiden vuoden ajan, Roth IRA: n täydellinen jakelu täyttää viiden vuoden säännöt pätevien jakelujen osalta. Toisaalta, jos sinulla ei olisi olemassa olevaa Roth IRA: ta, ja sen oli täytettävä yksi rolloverin tarkoitus, viiden vuoden jakso alkaa sen vuoden, jolloin Roth IRA oli avattu riippumatta siitä, kuinka kauan olet osallistunut Rothin 401 (k).

Alaraja

Rothin 401 (k) rullaaminen Roth IRA: han on yleensä optimaalinen tehtävä, varsinkin koska IRA: n vaihtoehdot ovat tyypillisesti huomattavasti suurempia ja parempia kuin 401 (k) suunnitelma . "Useimmiten yksittäisissä IRA-tileissä on enemmän vaihtoehtoja kuin 401 (k). Säilyttimestä riippuen joskus 401 (k): n vaihtoehdot rajoittuvat sijoitusrahastoihin tai muutamiin erilaisiin ETF: iin verrattuna sijoittamiseen runsaasti valintoja [IRA: ssa], sanoo Carlos Dias Jr., vaurauden johtaja, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Vaikka yleensä ei ole suositeltavaa päästä irti eläkkeistä, epätoivoisina aikoina uskomaton voi tulla ainoa vaihtoehto. Näiden eläkesäätiöiden tarvetta on harkittava ennen kuin rahat siirretään IRA: ksi, varsinkin jos jo ei ole olemassa, sillä tämä aloittaisi viisivuotisen pidätysajan uudestaan. Ennen päätöksentekoa voit puhua verotuksellesi tai taloudelliselle neuvonantajallesi siitä, mikä saattaa olla sinulle parasta. Yksi vaihtoehto voisi olla edes Rothin 401 (k) edellinen työnantajan suunnitelma, riippuen olosuhteista ja suunnitelman säännöistä.

Pitäisikö työntekijöiden jääminen yli 401 (k) omaisuuteen tai ei?

keskustelee asiasta perusteellisesti.