Verotusaika on jälleen saapunut. Mutta ennen kuin aloitat paluusi valmistelun, sinun on kerättävä lomakkeita ja tietoja. Keräämällä kaiken ennen kuin alat täyttää lomakkeet ja rypistysluvut yksinkertaistavat ja nopeuttavat usein ikävää prosessia täyttämällä veroilmoituksesi. Tässä on tarkistuslista tiedot, jotka sinun pitäisi vetää yhteen. (Seuraa näitä yksinkertaisia ​​ohjeita, jotta saat valmiina 15. huhtikuuta. Katso 10 vaihetta verojen valmisteluun .)

Oppitunti: Henkilökohtaisen tuloverolain

1. Single Filers Jos olet yksin ja toisen palveluksessa, veroilmoituksesi on suhteellisen helppo valmistautua. Seuraavassa on, mitä tarvitset ja miksi:

• Viime vuoden veroilmoitus: Jos käytät veroa valmistelevaa ohjelmistoa, se pyytää sinua paljon viime vuoden tuotosta.
• Sosiaaliturvatunnus: SSN on yksilöllinen tunniste, joka teoriassa takaa, että hallitus ei saa sekoittaa sinua jonkun toisen kanssa, joka jakaa nimesi. Sinun on sisällytettävä se veroilmoitukseen. Jos sinulla ei ole muistiin tallennettuja tietoja, tarkista tietueesi ja varmista, että annat sen 100 prosentin tarkkuudella. Puuttuvat tai väärät SSN: t ovat yksi yleisimmistä verovirheistä, mutta yksi helpoimmista virheistä on vältettävä. Älä vaaranna palautuksen viivästymistä tai houkuttele IRS: tä lähettämään sinulle pelottavia kirjeitä.
• Lomake W2: Tämä on työnantajan lomake, jossa luetellaan palkkasi / palkkasi, liittovaltion ja valtion verohyvitykset, vinkit ja ansiotulot. Jos et ole saanut sitä, voit ehkä hakea sen sähköisesti, jos työskentelet suurelle yritykselle. Jos työnantaja tekee virheen, kun hän antaa W2-lomakkeen, hän antaa korjaamattoman version nimeltä W2-C ja tarvitset sitten molemmat lomakkeet. W2 antaa sinulle numerot, joiden on ilmoitettava palkkasi, palkkasi ja vihjeesi (rivin 7) sekä liittovaltion tuloveron pidätetty. (Linja 61).
• Lomakkeet 1099 MISC: Jos olet ansainnut itsenäisen ammatinharjoittajan tulot (työkyvyttömyyskorvaukset), vuokrat, rojaltit tai muut tulotyypit, jotka IRS pitää "sekalaisina", saat tämän lomakkeen postitse. (Jos sinun itsenäisen ammatinharjoittajan tulot ylittävät 400 dollaria, sinun on myös ladattava Schedule SE, joka katetaan tämän artikkelin viimeisessä osassa.)
• Lomakkeet 1099-INT ja 1099-DIV: Nämä lomakkeita käytetään kertomaan mahdolliset korko- ja osinkotulot. Esimerkiksi jos sinulla on talletustodistus, joka ansaitsi korot, tulot ilmoitetaan lomakkeella 1099-INT. Samoin, jos omistat osakkeet, jotka maksavat osinkoja, ja he eivät ole eläkkeesi tilillesi, lomake 1099-DIV raportoi tulot. Syötä nämä numerot lomakkeen 1040 riville 8a, 8b, 9a ja 9b.
• Lomakkeet 1099-R: Tämä lomake näyttää rahat, jotka on saatu eläkkeistä, eläkkeistä, eläkkeelle siirtymisestä tai voitonjakoon liittyvistä suunnitelmista, IRAs-sopimuksista, vakuutussopimuksista ja muista eläketulon lähteet.Jos saat jonkin näistä, lomake 1099-R muistuttaa sitä.
• Muut tulot: Jos saat työttömyyttä, elatusapua, rahapelitoimintaa, palkkionmaksua, vuokrausta, velkojen peruuttamista tai kotisi myymistä, saatat saada lisää tuloja ilmoittaaksesi. Huomaa myös, että useimmat tulotyypit ovat verollisia, vaikka niitä ei ilmoiteta 1099-lomakkeella. Voit ilmoittaa ylimääräiset tulot lomakkeen 1040 rivillä 21.

Nyt kun olet kerännyt tietoja tuloistasi, sinun on kerättävä tietoja, jotka vähentävät verolaskutasi. Seuraavat hyvitykset ja vähennykset ovat joitain yleisimpiä (vaikka tilanteesi voi koskea myös muita):

• IRA: n maksuosuudet: Jos osallistut IRA: han, IRS haluaa tietää siitä. Jos panoksesi olisikin perinteinen IRA, verolaskelma vähenee vastaavasti tulosi mukaan.
• Koulutukseen liittyvät opintosuoritukset ja vähennykset: IRS sallii pätevien veronmaksajien vähentää verolaskelmiaan jälkikoulutukseen liittyviin kuluihin pätevällä laitoksella. Jos maksat yli 600 dollarin opintolainan korkoa, lainanhoitajan on annettava sinulle lomake 1098-E, joka osoittaa, kuinka paljon viime vuonna maksetut korot ovat. Jos et saa sitä postissa, tämä lomake voi olla saatavana kirjautumalla tiliisi. Alle 600 dollarin korot ovat vähennyskelvottomia, mutta sinun täytyy etsiä tiedot itse. Jos sinulla on tukikelpoisia koulutuskustannuksia, voit käyttää joko lomaketta 8863 tai lomaketta 8917 hakemaan koulutusluottoa tai lukukausimaksuja. Jos olet kelvollinen molemmille, valitse se, joka vähentää verolaskun eniten.
• Muut oikaisut : Jos osallistut terveydenhoitosäästötilille, palkkatyistä siirtokustannuksista pätevän työnmuutoksen tai K-12-kouluttajan kulujen vuoksi, ne voivat myös vähentää verolaskelmasi.

Standardi tai eritelty?
Päätä, ottaako se tavanomaisen tai eritellyn vähennyksen. Jos aiot eritellä, tarvitset kirjaa kaikista vähennyksistä, jotka haluat hakea A-luettelosta. Näihin kuuluvat lääketieteelliset ja hammaslääketieteelliset kulut, valtion tuloverot, asuntolainakorot, kiinteistöverot, yksityinen kiinnitysvakuutus, lahjoitukset, moottoriajoneuvo rekisteröintiveron, kiinnitys- tai jälleenrahoituksen, asuinenergian hyvitykset ja vaihtoehtoisen moottoriajoneuvoluoton.

Lopuksi, jotkut epäonnis henkilöt voivat joutua vaihtoehtoisen vähimmäisveron alaisuuteen. (Lue Vaihtoehtoisen vähimmäisveron vähennys lisätietoja tästä aiheesta.)

2. Aviopuolisoille tai lapsiperheille Jos olet naimisissa ja / tai sinulla on lapsia, tarvitset kaiken yhdellä kirjautumislistalla ja muutamia muita puolisosi ja jälkeläisiasi liittyviä asioita:

• Sosiaaliturvatunnus : Jos olet avioliitossa yhdessä, tarvitset puolisosi SSN: n. Jos haluat hakea poikkeuksia kelvollisilta lapsilta, tarvitset myös heidän SSN: tsä. Jos sinulla on kelvollisia sukulaisia, joille voit hakea vapautusta, tarvitset myös heidän SSN: tsä.Lisäksi, jos olet naimisissa, sinun on päätettävä, miten tiedosto. Avioparit pyrkivät olettamaan, että heidän on toimitettava verot yhdessä, mutta tämä ei aina ole paras ratkaisu. ( ja Hyvin naimisissa? ) Lapsen verohyvitykset:
• Yhden puolisoiden ja < huollettavana olevat lapset, myös lapsen verohyvitykset. Lomake 2441 voi auttaa sinua määrittämään, voitko ottaa luottoa lapsille ja huollettavista hoitokuluista, joita voidaan vaatia lomakkeen 1040 lomakkeen 48 kohdalla. Lapsen verohyvitys (linja 51) voi vähentää verovelvollesi 1 000 kruunua kelvollisen lapsen osalta .
• Elinkeino: Jos saat puolisotukea, tämä on raportoitavissa tulona rivillä 11. (Lisätietoja on kohdassa Perheen tuen verotuksen perusteet .)
• Sosiaaliturvaetuudet >: Sosiaaliturvaetuudet voivat olla verotettavia - se riippuu siviilisäädystänne ja kokonaistuloistasi. Ilmoita tämä tulo riville 20a ja 20b. 3. Itsenäisille työntekijöille

Itsenäisillä työntekijöillä voi olla joitakin monimutkaisempia veroilmoituksia, varsinkin jos heillä on varastokirjanpitoa tai kotitoimistokustannuksia. Itsenäinen ammatinharjoittaja vaatii varmasti lisää kirjaamista ja voi tehdä ammattimaisesta verotuksesta hyvää ajatusta, ellet ole erityisen verotuksellinen. Seuraavassa on, mitä tarvitset yllä mainittujen kohteiden lisäksi, jotta voit täyttää C-järjestelyn (Voitto tai Loss from Business) ja muut yritykseesi liittyvät verolomakkeet.

1099s ja omat tietosi tuloista:

• Itsenäiset työntekijät eivät saa W2: ää. Sen sijaan asiakkaiden tulee lähettää jokaiselle 1099-MISC-raportti, joka kertoo työkyvyttömyyskorvauksen palkkasi vuodelle. Toisin kuin työntekijöillä, tällä korvauksella ei yleensä ole ollut mitään veroja. Jotkut asiakkaasi eivät lähetä sinua 1099: een, koska joko et ole ansainnut niiltä vähintään 600 dollaria (IRS: n ilmoittama kynnysarvo) tai yksinkertaisesti siksi, että he eivät tiedä, että heidän on lähetettävä sinulle yksi , ei pidä siitä tai on liian monia muita asioita käsitellä. 1099: n puuttuminen ei tarkoita sitä, että sinun ei tarvitse maksaa veroa näistä tuloista. Siksi sinun on luotettava omaan kirjanpitoosi kaikista ansaitusta itsenäisestä ammatinharjoittamisesta. Laskentataulukon pitäminen koko vuoden ajan on hyödyllistä; jos sinulla ei vielä ole sitä, tee se nyt. Muista, että itsenäiset ammatinharjoittajat tarkastetaan korkeammalla määrällä, ja jos havaitaan, että tulosi on alittunut, saat takaisin verot, korot ja rangaistukset. Myytyjen tavaroiden varastot ja kustannukset:
• Jos yrityksesi myy tuotteen, tarvitset kirjaa varastoista, myynneistä, henkilökohtaisesta käytöstä poistetusta varastosta, työvoimakustannuksista, materiaaleista ja tarvikkeista, jotka liittyvät mainosjakaumasi myymiseen , ja varastosi vuoden lopussa. Kotitoimiston vähennys:
• Jos käytät osaa kotistäsi yksinomaan yrityksellesi, voit vähentää prosenttiosuus kodin laskut kotitoimiston kustannuksella.Sinun on täytettävä lomake 8829. Varmista, että pidät tarkkoja kirjauksia, koska tämä on yleisesti tarkastettua aluetta. Yritysten vähennykset:
• Itsenäiset ammatinharjoittajat saavat heille vähennyksiä, joita yritysasiakkaat eivät. Lukuisia liiketoiminnan kuluja voidaan vähentää, mukaan lukien mainonta, autotehtävät, työvoima, vakuutukset, oikeudelliset ja ammatilliset palvelut, vuokra- tai vuokrapalkkiot, tarvikkeet, lisenssit, matkakulut ja niin kauan kuin ne ovat liiketoiminnan liiketoimintakuluina. Jotta maksu olisi vähennyskelpoinen, kustannuksella on oltava tavallinen, tarpeellinen ja dokumentoitu. Varmista, että talletat kuitit. Seuraavassa kuvatut vähennykset eivät ole ryhmiteltyinä liiketoiminnan kuluihin. Self-employed retirement plan contribution:
• Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit silti osallistua perinteiseen tai Roth IRA: han kuin kaikki muut, mutta voit myös osallistua SEP, SIMPLE tai Keogh-suunnitelmaan. Voit määrittää enimmäismäärän, jonka voit osallistua suunnitelmasi ja yritystulojen mukaan. Sairausvakuutuksen vähennys:
• Jos maksat omasta sairausvakuutusmaksuista, saatat olla oikeutettu saamaan tämän kulun verovähennykseksi rivillä 29. Itsenäistyövero:
• Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, olet vastuussa siitä, että maksat omat sosiaaliturva- ja Medicare-verot - sekä työntekijän osuuden että työnantajan osuuden. Ainoa lohdutus, ja se on hyvin pieni, on, että työnantajan osuus Federal Insurance Contribution Actin (FICA) verosta on vähennyskelpoinen rivillä 27. Käytä Schedule SE: a laskeaksesi kuinka paljon itsenäisen ammatinharjoittamisen vero on velkaa. (Lue lisää 10 verotuksellista hyötyä itsenäiselle ammatinharjoittajalle .) Joulukuuneljännesarviot:
• Kun olet itsenäinen ammatinharjoittaja, sinulla ei ole veroja, jotka pidätetään paycheck kuin työntekijät tekevät; Sen sijaan sinun on maksettava neljännesvuosittaisissa erissä joko 100% verosta, jonka olet velkaa viime vuonna tai 90% verosta, jonka olet velkaa tänä vuonna. Vedä kirjaa suorittamistasi maksuista, jotta voit nähdä, kuinka paljon maksamasi liittovaltion verolaskelma on. Katso myös viime vuoden veroilmoitusta, onko sinulla hyvitystä, jota käytit tämän vuoden veroihin. Bottom Line

Tämä artikkeli on vain nopea aloitusopas eikä se ole tyhjentävä - verotustilanteessa saattaa olla sellaisia ​​näkökohtia, joita ei ole tässä luettelossa. Epävarmoissa tapauksissa kannattaa kuulla verovirkailijaa tai ainakin verotusohjelmistoa. Riippumatta siitä, mitä arkistointitilanteesi ja riippumatta siitä, kuka auttaa sinua valmistamaan sitä, muista pitää kirjaa, joka liittyy kaikkiin, mitä vaatia verotuksellasi. Voit myös haluta tehdä muistiinpanoja, jotta voit muistaa, mistä numerosi tulivat, jos haluat palata takaisin kuukauden tai vuosia myöhemmin. . .

.