a:

Target-date -varat eivät sinänsä ole verotuksellista, ja niiden osingonjako ja rahastojen osakkeiden myyntivoitot kirjataan yleensä liittovaltion ja valtion tuloveroihin. Verotustasolla, kuten yksilöllisellä eläkesäästötilillä (IRA) tai 401 (k), pidätetyistä kohdepäivän rahastosta saatavat tulot eivät kuitenkaan ole verojen alaisia, ennen kuin varat vedetään pois.

Target-Date Funds

Target-date-rahastot ovat kuin muut sijoitusrahastot, paitsi että he muuttavat jakoprofiilejaan, kun sijoittaja lähestyy haluttua eläkkeelle siirtymispäivää. Kohdepäivärahastot yleensä omistavat enemmistön salkkuistaan ​​riskialttiisiin omaisuuseriin, kuten osakkeisiin, kauan ennen kuin tavoitepäivä tulee. Ajan myötä nämä varat kohdentavat yhä useampia varojaan turvallisiin omaisuuseriin, kuten joukkovelkakirjoihin ja yritystodistuksiin, joilla on vähemmän volatiliteettiä ja vähemmän riskejä. Jos tavoiteajankohdan rahastojen osuudet pidetään tavanomaisessa välitystilityksessä ilman veroetuuksia, kaikki sijoitustuotot ja myyntivoitot ovat välittömästi liittovaltion ja valtion tuloveroa.

Sijoitusrahastojen Muni

Jos sijoittaja on huolissaan verotustehokkuudesta ja haluaa ylläpitää sijoitusrahastojen osuuksia säännöllisessä välitystilityksessään, hän voi edelleen saavuttaa verotustehokkuuden kuntayhtymien sijoitusrahastojen kanssa. Vaikka muni-joukkovelkakirjalainat eivät edusta tavoiteajankohtaisia ​​rahastoja, niiden sijoitustoiminnan tuotot eivät tyypillisesti kuulu liittovaltion tuloverojen piiriin, ja ne voivat olla osittain tai kokonaan vapautettuja valtion ja paikallisista veroista. Muni-sijoitusrahastojen täytyy olla valtaosa varoistaan ​​sijoitettuina muni-joukkovelkakirjalainoihin, jotta niillä on verosta vapautettu asema kuntolainojen sijoitustoiminnan tuotosta.