Jos työskentelet, voit osallistua Roth IRA: han. Tämäntyyppisellä eläkesäästötilillä voit ottaa verovapaita maksuosuuksia milloin tahansa ja verovapaita maksujenvakuutusmaksuja viiden vuoden jakson jälkeen (olettaen, että olet vähintään 59 ½, työkyvyttömäksi tai käytät niitä ensimmäistä kertaa ajankohtaiset kotivakuutuskulut). Tässä ovat säännöt tietää Roth IRA: n maksuosuuksista.

Tukikelpoisuus

Roth IRA: n ainoa edellytys on saada ansiotuloja. Tämä on tuloja työpaikoista (mukaan lukien palkkiot, vinkit ja verotettavat luontoisedut) tai itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulot (eli voitot). Jotkut tulotyypit käsitellään ansiotulona Roth IRA: n maksuosuuksien tarkoituksiin: maksamattomat taistelupalkat, sotilaseroja ja veronalaista elatusapua. Aviopuolisot, jotka työskentelevät, voivat myötävaikuttaa Rothin IRA: han (jos oletetaan riittävät tulot).

Sinun panoksesi voi kuitenkin olla rajoitettu tai estetty, jos tulosi on liian korkea. Roth IRA: n maksuosuudet poistetaan käytöstä, kun muutettu mukautettu bruttotulo (MAGI) (lähinnä mukautettu bruttotulo ilman ulkomaisen ansiotulon poissulkemista) ylittää asetetun rajan veroilmoituksen tilalle. Tässä ovat rajat vuodelle 2017 (niitä voidaan säätää tulevaisuudessa inflaation huomioon ottamiseksi):

• Jos olet naimisissa ja koota yhdessä tai olet oikeutettu leski (tä): täysi maksu, jos MAGI on enintään 184 dollaria, 000; osamaksu MAGI: lle 184 000 ja 194 000 dollarin välillä; jos MAGI on $ 194 000 tai enemmän.

• Jos olet yksin, kotitalouden päällikkö tai naimisissa oleva arkistointi erikseen ja et asunut puolison kanssa milloin tahansa vuoden aikana: täysi maksu, jos MAGI on enintään 116 000 dollaria; osittainen rahoitusosuus MAGIlle 117 000 ja 133 000 dollarin välillä; jos MAGI on $ 133 000 tai enemmän.

• Jos olet naimisissa arkistoida erikseen, mutta asu puolison kanssa milloin tahansa vuoden aikana: MAGI: n osittainen maksu nollan ja 10 000 dollarin välillä; jos MAGI on $ 10 000 tai enemmän.

Roth IRA: n maksuosuuksille ei ole ikärajaa tai rajaa. Esimerkiksi kesätyöntekijä voi käyttää varoja Roth IRA -rahoitukseen. Myös 70 ikävuoden jälkeen työskentelevä voi jatkaa Roth IRA: n maksujen tekemistä (toisin kuin perinteinen IRA, joka estää ikävuosien 70 ½ jälkeen). (Lisätietoja perinteisistä IRA: ille on kohdassa Ota nämä yksinkertaiset vaiheet IRA ja IRA avoimen IRA: n avaamiseksi

pätevällä eläkesuunnitelmalla ei ole merkitystä Roth IRA: n maksuosuuksien saamiselle. Joten, jos sinulla on rahaa, voit osallistua 401 (k) suunnitelmaan työssä ja sitten osallistua omalle Roth IRA: lle.

Osuusrajat

Vuoden 2016 maksimimäärä on 5 500 (tai 6 500 dollaria, jos olet 50 vuotta tai vanhempi vuoden loppuun mennessä). Tämän vuotuisen maksuosuuden dollarin raja-arvoa sovelletaan IRA: n kokonaisrahoitusosuuksiin (mukaan lukien perinteinen IRA ja Roth IRA, jonka työnantaja on laatinut erillisenä tilinä pätevän eläkejärjestelmän mukaisesti). Jos siis olet 45-vuotias ja maksat 3 000 dollaria perinteiselle IRA: lle, suurin mahdollinen osuus Roth IRA: ssa vuonna 2016 on 2 500 dollaria (5 500 - 3 000 dollaria perinteistä IRA-maksua).

Vuosittainen rahoitusosuus ei saa ylittää ansiotuloa (ja yllä mainitut ansiotulot). Esimerkiksi joku, jonka palkka on 4 800 dollaria vuodessa, voi maksaa jopa 4 800 dollaria ikään katsomatta.

Roth IRA: n verotettavasta eläkevakuutuksesta, kuten 401 (k) suunnitelusta tai perinteisestä IRA: sta, ei ole vaikutusta maksuosuuksiin. Kuitenkin muunnoksen lisääminen MAGI: hyn ja se voi käynnistää tai korottaa Roth IRA: n maksuosuuden asteittaista poistamista. Myös yhden Roth IRA: n siirtymistä toiseen ei oteta huomioon vuosittaisten maksujen tekemisessä.

Vastaavasti reservistijakaumojen takaisinmaksu ei rajoita Roth IRA: n maksuja. Vararahastojen määrä on sellaisten varojen jäsenen peruuttaneet määrät, jotka on kutsuttu aktiiviseen palveluun 11.9.2001 jälkeen; nämä summat voidaan palauttaa kahden vuoden kuluessa aktiivisen toiminnan päättymisestä.

Osallistumisaikataulut Roth IRA: n maksuosuudet voidaan maksaa siihen päivään, jona maksut liittyvät. T

hus, Roth IRA: n vuoteen 2015 osallistuminen voitaisiin tehdä huhtikuun 18. 2016 (tai 19. huhtikuuta Maissa ja Massachusettsissa), joka oli vuoden 2015 tuloverotuksen erääntymispäivä. Ajan pidentäminen veroilmoituksen esittämiseen ei anna sinulle enemmän aikaa vuosittaisen maksun suorittamiseen.

Voit tehdä Roth IRA -maksun ohjaamalla IRS: n soveltamaan jotain tai kaikkia veronpalautusta tähän tarkoitukseen. Vuoden 2015 hyvityksen käyttämiseksi vuoden 2015 maksuosuuden suorittamiseksi sinun oli toimitettava riittävän ajoissa varmistaaksesi, että hyvitystä sovelletaan ennen huhtikuun määräaikaa. Ja sinun oli opastettava Roth IRA: n toimitsijamiehelle tai säilytysyhteisölle, että haluat hyvityksen haettavaksi vuodelle 2015. Voit myös käyttää vuoden 2015 hyvitystä vuoden 2016 maksuosuuteen (opeta Roth IRA: n toimitsijamies tai säilytysyhteisö vastaavasti).

Maksujen verotusaika

Roth IRA: n maksuosuudet eivät ole verovähennyskelpoisia. Ne tehdään verojen jälkeen. Roth IRA: n kannustaminen on luoda verotonta tuloa tulevaisuudelle - ei saada nykyistä verovähennystä. Voit kuitenkin saada verohyvityksen osallistumisesta.

Eläkesäästötuki on enintään 1 000 dollaria riippuen arkistointitilastasi, MAGI: n ja Roth IRA: n maksuosuudesta. Jos esimerkiksi olisit MAGI: n johtava perhepäällikkö vuonna 2015, enintään 27, 375 dollaria, jotka antavat 2 000 tai enemmän dollaria Roth IRA: lle, tuottaa $ 1 000 verohyvityksen.

Kirjanpito panoksille

Sinun ei tarvitse ilmoittaa Roth IRA: n maksuosuutta liittovaltion tuloverotuloksesta.On kuitenkin suositeltavaa, että voit seurata sitä. Tämä auttaa sinua osoittamaan, että olet täyttänyt viiden vuoden pituisen ajanjakson verotonta tulojen jakamista tililtä. Joka vuosi, kun teet Roth IRA: n panoksen, säilytysyhteisö tai toimitsijamies lähettää sinulle lomakkeen 5498, IRA-maksut. ( Katso: IRS-lomakkeen tarkoitus 5498

.) Tämän lomakkeen kohdassa 10 on lueteltu Roth IRA: n rahoitusosuus. pidä lomake verotiedostotietojesi kanssa joka vuosi, kun teet Roth IRA: n rahoitusosuuden.

Bottom Line

Roth IRA ei ole verovähennyskelpoinen, mutta se ei anna sinulle mahdollisuutta luoda verotonta säästötiliä, jota voit käyttää eläkkeelle tai jättää perillisille perimäksi. Riippumatta siitä, onko Roth IRA taloudellisesti ja verotuksellisesti sinulle riippuvainen, riippuu tilanteesta. Keskustele tästä veroneuvojesi kanssa.