Jos aiot harkita käänteisen kiinnityksen ottamista, sinun on tiedettävä, vaikuttaako se tuloverotilanteeseen ja miten se vaikuttaa. Tässä artikkelissa selitämme, ovatko käänteisen asuntolainan tuotot verotettavat, onko korko käänteinen asuntolaina on verovähennys ja enemmän. (Opi tämän rahoitustuotteen perusteet Käänteinen kiinnitys: Eläke-apuväline ja Vaihtoehtona eläkkeelle käänteinen asuntolaina .)

Ovatko käänteiset kiinnelainat verotettavat?

Pankkisiirtymäkorvauksen yhteydessä saatava raha ei ole verotettava - tämä on virallinen tulkinta sisäisestä tuloverosta, joka luokittelee tulot lainan ennakoksi eikä tuloiksi. Päinvastainen asuntolaina on todellakin laina, vaikka monet ihmiset eivät ymmärrä tätä. Jos olet koskaan saanut lainaa ostaa auton, tiedät, että et maksa veroja, kun autoliike edisti tätä rahaa. Palautat sen kuukausittaisina erinä yli viiden vuoden ajan, todennäköisesti tuloista, jotka ansaitset työstäsi, josta olet jo maksanut tuloveroa.

Tässä on toinen tapa tarkastella, miksi ei ole järkevää, että käänteisen asuntolainan tuotot ovat verotettavia. Päinvastaisessa kiinnityksessä lainanantaja palauttaa lähinnä koti-oikeuden sinulle. Miten keräsit tämän pääoman? Tehdät kuukausittaiset kiinnitysmaksut. Ja kuten automaattisen lainan esimerkkinä, teit nämä kuukausittaiset kiinnitysmaksut tuloistasi - tulot, jotka olet jo maksanut veroja.

Päinvastainen asuntolaina tuo olennaisesti rahaa, joka on jo oma, muuntamalla oman pääoman rahaksi. Et lähetä IRS: lle tarkistusta, kun teet peruutustasi säästötililtäsi ja et myöskään ole velkaa IRS: lle, kun avaat kotiasi kertyneen pääoman käänteisellä kiinnityksellä (tai kotona pääomalainaa, jota pidät vaihtoehtona käänteiselle kiinnitykselle).

Käänteinen kiinnityskoron verovähennys

Koska lainanantaja antaa rahaa talolle, jonka omistat edelleen, olet periaatteessa saanut lainan ja kun otat lainan, sinun on tavallisesti maksettava korkoa. Valitettavasti käänteisiä asuntolainoja ei ole kampanjoissa, kuten autokaupoissa tai huonekalumyymälöissä, joissa saat 0 prosentin rahoituksen.

Päinvastainen asuntolainan korko on joko kiinteä, jos saat tuoton kertakorvauksena tai muuttujana, jos saat tuoton kuukausimaksujen suorana tai luottorajan kautta. Joka tapauksessa etua ei ole maksettava, kunnes laina on maksettava, mikä voi tapahtua yhdellä usealla eri tavalla:

- Kuolet, ja sinä olet ainoa lainanottaja.

- Sekä sinun että sinun rinnakkaisasiakkaasi (joka yleensä on puolisosi) kuolee.

- Sinä (ja lainanottajaasi) pysyvästi liikkuu.Jos talossa ei ole ollut ensisijainen asuinpaikka viimeisen 12 kuukauden aikana, sinua pidetään pysyvästi muuttuneena, vaikka sinulla olisikin vielä kotia.

- Myydät kodin.

- Lopetat kiinteistöverojen tai asunnonvakuutusten maksamisen.

- Et pidä kotisi kunnossa kunnossa.

(Katso Käänteiset kiinnityskorot ja Käänteisen kiinnityksen vaarat .)

Miten korko maksetaan, kun laina on maksettava? Sitä maksetaan samalla tavalla kuin päämiehelle maksetaan: myymällä koti, jälleenrahoittamalla koti tai henkilökohtaiset varat. Nämä ovat kolme tapaa, joilla käänteinen kiinnitys voidaan maksaa takaisin kokonaisuudessaan. Kun se on maksettu, joko sinä (jos olet vielä elossa) tai perilliset (jos olet kuollut), voi ottaa verovähennyksen käänteisestä kiinnityksestä maksetusta korosta.

Etukäteen asuntolainalla, millaista on, kun maksat talosi, maksat kuukausittaiset pääomamaksut ja korot, ja voit vähentää verotulojen korot vuosittain. Päinvastaisessa kiinnityksessä et maksa mitään korkoa, kunnes laina on maksettava, joten asuntolainojen verovähennys on olemassa vain siinä verovuonna. Poikkeuksena on kuitenkin: harvoissa tapauksissa lainanottajat maksavat niiden käänteinen asuntolaina, kun he vielä asuvat kotona, ja tässä tapauksessa voit vähentää korot sen vuoden, jona maksat sen.

Kuten ehkä tiedätte, asuntolaina korko on vain verovähennys, jos erität oman vähennykset, ja on järkevää täsmentää vähennykset, jos ne ylittävät tavanomaisen vähennyksen. Koska kaikki käänteisen asuntolainan kertynyt korko maksetaan samana vuonna, on olemassa kunnollinen mahdollisuus ylittää tavanomaisen vähennyksen. (Lisätietoja > Hypoteekkohyvityksen laskeminen ja Verojen vähennykset kiinnityskorkoihin .) IRS voi rajoittaa vähennystäsi, koska toinen keskeinen ero on se, käänteinen asuntolaina. IRS katsoo, että välittäjäkorko on "hankintavelka", kun taas se voi pitää käännetyn asuntolainan korkoa "pääomavelana". "Se riippuu siitä, miten lainaa käytetään, ja tämä on silloin, kun asiat ovat hankalia ja veroviraston neuvot voivat todella auttaa. Korjaukseen tai korjaukseen käytetyt rahat voidaan luokitella hankintavelaksi, ja voit vähentää korkoa jopa miljoonalla dollarilla hankinnasta. Vain vähennät 100 000 euron suuruisen oman pääoman ehtoisen koron, jota ei käytetä asumiseen liittyviin tarkoituksiin, kuten lääketieteellisiä laskuja.

Kiinteistöverojen vähennys

Lisäksi käänteisen asuntolainan ehdot edellyttävät, että maksat kiinteistöveroja niin kauan kuin asut kotona. Kiinteistövero (jonka IRS kutsuu "kiinteistöveroiksi") ovat vähennyskelpoisia maksamasi vuoden aikana. Tämä verovähennys hyödyttää sinua vain, jos eritellään ja ilman suuria määriä kiinnityskorkoja - tai lääketieteellisiä ja hammaslääketieteellisiä laskuja, jotka ylittävät tietyn prosenttiosuuden oikaistusta bruttotuloksesta (joko 7.5% tai 10%, riippuen iästä ja verovuodesta) - olet todennäköisesti parempi ottaa tavallisen vähennyksen. Tämä tarkoittaa sitä, ettet hyötyisi kiinteistöveron vähennyksestä.

Bottom Line

Päinvastaisesta kiinnityksestä saatavat tuotot - saatko ne kertakorvauksena, kuukausittaisina erinä tai luottorajan kautta - eivät ole veronalaisia. Niitä pidetään lainan ennakolta, ei tuloina. Korvaus, jonka maksat käänteisestä kiinnityksestä, voi olla verovähennys vuoden aikana, jonka perilliset maksavat, riippuen tilanteesi yksityiskohdista.