401 (k) -maksujen työnantajan sovitus tarkoittaa yksinkertaisesti sitä, että työnantajasi maksaa eläkesäästämissuunnitelmasi tietyn summan oman vuosikoron määrän perusteella.

Työnantajan 401 (k) -suunnitelman ehtojen mukaan työnantajan maksuosuudet voidaan sovittaa eri eläkesäästöihinsä. Tyypillisesti työnantajat vastaavat prosenttiosuutta työntekijöiden osuuksista, tietyn osan kokonaispalkasta. Toisinaan työnantajat voivat valita työntekijöiden osuudet yhteen tiettyyn dollariin asti työntekijän korvauksesta riippumatta.

Milloin työnantaja vastaa osallistumiseen?

401 (k) -suunnitelmien erityiset ehdot vaihtelevat suuresti. Jokaisen 401 (k) suunnitelman erityiset ehdot määräytyvät, paitsi että on noudatettava tiettyjä vaadittuja maksuosuuksia ja peruuttamisjärjestelyjä, jotka työnantajan eläketurvan turvaamislain (ERISA) määrää. Työnantajasi voi halutessaan käyttää erittäin anteliaan sovitusalgoritmia tai päättää olla vastaamatta työntekijöiden maksuosuuksia lainkaan.

Katso suunnitelmasi ehdot, jotta voit tarkistaa, milloin työnantaja tekee vastaavia maksuja. Kaikki työnantajan maksuosuudet työntekijän 401 (k) suunnitelmille eivät ole yhteensopivia. Työnantajat voivat halutessaan säännöllisesti lykätä työntekijän suunnitelmia työntekijöiden maksuista riippumatta, vaikka se ei olekaan erityisen yleistä.

Työnantajan sovitusmallit

Useimmiten työnantajat sovittavat työntekijöiden osuudet jopa prosenttiosuuteen vuosittaisista tuloista. Tämä raja voidaan kuitenkin asettaa jollakin harvoilla eri tavoilla. Työnantaja voi valita vastaavan 100% maksuosuuksistaan ​​prosenttiosuuteen kokonaiskorvauksesta tai vastaamaan prosenttiosuutta maksuun asti. Vaikka työnantajamaksujen kokonaisraja pysyy samana, jälkimmäinen skenaario edellyttää, että annat enemmän suunnitelmasi saadaksesi mahdollisimman suuren mahdollisen ottelun.

Jotkut työnantajat voivat sovittaa tietyn dollarin määrän tuloista riippumatta ja rajoittaa heidän vastuutaan erittäin palkatuille työntekijöille. Esimerkiksi työnantaja voi valita vastaavan vain ensimmäiset 5 000 dollaria työntekijän maksuosuuksista.

"Työnantajasi voisi vastata 100 prosentin tai jopa dollarin määrään perustuen johonkin kaavaan, mutta tämä voi kallistua ja tavallisesti omistajat haluavat, että heidän työntekijänsä omaksuvat jonkin verran eläkkeelle siirtymistään ja kannustavat samalla," sanoo Dan Stewart, CFA ®, presidentti Revere Asset Management, Inc., Dallasissa, Texasissa.

Miten Match Works

Oletetaan, että työnantaja tarjoaa 100%: n vastaavuuden kaikista maksuistasi joka vuosi, korkeintaan 3% vuotuisesta tuloksestasi. Jos ansaitset 60 000 dollaria, työnantajan maksimimäärä joka vuosi on 1 800 euroa.Tämän edun maksimoimiseksi sinun on myös maksettava 1 800 euroa. Jos maksat yli 3 prosenttia palkasta, ylimääräiset maksut ovat vertaansa vailla. Jos maksat vain 5 000 dollaria vuodessa, työnantajasi maksimoi vastaavan vaatimuksen ja antaa sinulle yhteensä 6 800 annoksen.

Osittainen sovitusjärjestelmä, jolla on yläraja, on yleisempi. Oletetaan, että työnantajasi vastaa 50% maksuistasi, joka on yhtä suuri kuin 6% vuotuisesta palkasta. Jos ansaitset 60 000 dollaria, maksut, jotka ovat 6% palkasta tai $ 3 600, ovat oikeutettuja vastaamiseen. Työnantajasi vastaava osuus on kuitenkin vain 50%, joten kokonaishyötyä on edelleen 1 800 markalla. Tämän kaavan mukaan sinun on annettava kaksi kertaa niin paljon eläkkeelle, että hän saa täyden hyödyn työnantajan sovituksesta.

Jos työnantajasi vastaa tiettyyn dollariin, kuten edellisessä esimerkissä, sinun on annettava tämä summa maksimoidaksesi edut riippumatta siitä, mikä prosenttiosuus vuosituotoksesta se voi edustaa.

Osallistumisrajoitukset

Riippumatta siitä, ovatko 401 (k) -asiakirjanne maksut sinulle tai työnantajan vastaavuudesta, kaikista maksun lykkäämisestä on sisäisen tuloverolain (IRS) määrittämää vuotuista maksuosuutta. Vuonna 2017 kaikki työntekijän hallussa olevat 401 (k) tilit yhteensä (nykyisestä työsuhteesta riippumatta) ovat 54 000 dollaria tai 100 prosenttia korvauksista, riippuen siitä, kumpi on vähemmän. Kuitenkin työntekijöiden tekemät vapaaehtoiset palkankorotukset ovat vain 18 000 dollaria.

Lisäksi IRS sallii yli 50-vuotiaille mahdollisuuden saada lisäkorvauksia, joiden tarkoituksena on kannustaa työntekijöitä, jotka ovat lähellä eläkkeelle siirtymistä, lisäämään säästöjään. Vuodeksi 2017 vuotuinen maksupääoman raja on 6 000 dollaria.

Vesting

Tutustu 401 (k) suunnitelmaan liittyvien vaatimusten tarkistamisen lisäksi kouluta itseäsi suunnitelmasi ansaitsemisen aikataulusta.

Tulospalkkioaikataulu määrittelee työnantajan maksuosuuden, jonka olet omistanut työsuhteen vuosien määrän perusteella. Vaikka työnantajallasi on hyvin avokätinen sovitusjärjestelmä, saatat menettää osan tai kaikista näistä maksuista, jos työsi päättyy - joko vapaaehtoisesti tai tahattomasti - ennen tietyn määrän vuosia.

"Tyypillinen aikataulu antaa työntekijälle prosenttiosuuden omistajuudesta, joka kasvaa tasaisesti lukituksen vaiheessa työntekijän toimikauden kanssa. Työvaliokunnan työvaliokunnan mukaan keskimääräinen vuosittainen vuosiluku on viisi," sanoo Mark Hebner , Kalifornian Irvine-yhtiö, Index Fund Advisors, Inc: n perustaja ja toimitusjohtaja, sekä tekijän "Aktiivisten sijoittajien 12-vaiheinen elvytysohjelma".

Eläkesäästötilillesi tehdyt osuudet ovat 100% koko ajan eikä sitä voida menetellä.