Pienyritysten omistajat ovat yleensä erittäin keskittyneet päivittäiseen toimintaan. Ne kulutetaan varmistamalla, että tuotteet ja / tai palvelut toimitetaan asiakkaille ja tunnistetaan tapoja kasvaa. Nämä yrittäjät ovat tyypillisesti hyvin ajautuneita yksilöitä, mutta monet eivät ole keskittyneet itseensä ja omaan taloudelliseen tulevaisuuteensa - etenkin eläkesuunnitteluun. Tässä taloudellisen neuvonantajan tietämys ja taito voivat olla korvaamattomia. (Lisätietoja: Onko pienyritysten tarvitseva rahoitusneuvojat? )

Sinun neuvonantajana voit auttaa yrityksiä ottamaan askelta takaisin ja katsomaan suurta kuvaa. Ja voit auttaa heitä ymmärtämään, että he tarvitsevat suunnitella, joten kaikki heidän kova työ maksaa itselleen ja heidän perheenjäsenilleen. Hyvä uutinen on, että sinulla on runsaasti eläkejärjestelyvaihtoehtoja, joita voit tarjota pienten yritysten omistajille. (Lisätietoja: Suunnitelmat pienyritysten omistajalla voi luoda .)

SEP-IRA

Yksinkertaistettu työntekijäeläke on pienyritysten omistajille ja itsenäisille ammatinharjoittajille (jopa muille). Sitä voi käyttää yksityisten omistajien, kumppanuuksien ja yritysten, ja se on helppo perustaa ja ylläpitää. Tämä suunnitelma tarjoaa myös runsaasti joustavuutta, koska se voidaan perustaa ja rahoittaa aiemmasta verovuodesta siihen päivään asti, jolloin yrityksen veroilmoitus on jätetty (mukaan lukien arkistointipidennykset). (Lisätietoja lukemisesta on: Yksinkertaisen IRA: n edut .)

Kaikki SEP-IRA: n tekemät maksut suoritetaan työnantajan toimesta ja ne ovat vähennyskelpoisia liiketoiminnan kustannuksina. Työnantajat voivat osallistua enintään 25 prosenttiin työntekijän korvauksesta enintään 53 000 dollariin vuoteen 2015 mennessä. Suunnitelman irtisanomiset ovat käytettävissä milloin tahansa ja ne ovat yleensä tuloveroa; 10%: n varhaista peruuttamisrangaistus voidaan määrätä, jos suunnitelman osanottaja on alle 59 ½. SEP-IRA voidaan siirtää perinteiseen yksilölliseen eläkkeeseen. (Katso lisää: Perinteiset IRA: t: Johdanto .)

Yrityksen omistajille on ominaista, että yrityksellä on oltava sama prosenttiosuus kaikista työntekijöistä. tämä voi olla melko kallista. (Lisätietoja: SEP-IRAs: Contributions .)

Solo 401 (k)

tarkoitetaan itsenäisille ammatinharjoittajille ja yrittäjille, joilla ei ole muuta työntekijää kuin liikekumppani tai puoliso. Sitä voi käyttää yksityisten omistajien, kumppanuuksien ja yritysten. Hallintoa on vähän tai ei lainkaan tarvita, mutta kun suunnitelma on saavuttanut 250 000 dollaria, yrityksen omistajan on tallennettava lomake 5500 Internal Revenue Service -palveluun (tämä ei ole vaikeaa).(Lisätietoja: Itsenäinen 401 (k) s: Ovatko ne hyväksyttyjä suunnitelmia? )

Sekä työntekijän että työnantajan maksuja voidaan tehdä. Työntekijä voi lykätä 18 000 dollaria palkkana vuoteen 2015 mennessä (24 000 dollaria, mikäli 50 tai sitä vanhempi tahansa vuoden aikana), ja työntekijälle maksettava kokonaismäärä on 53 000 dollaria (59 000 dollaria 50: lle ja vanhemmalle). Lisäksi työnantaja voi tehdä voitonjako-osuuksia, jotka ovat vähennyskelpoisia liiketoiminnan kuluja; työntekijöiden kuoletukset kulkevat yksilön verotulojen kautta. Jos suunnitelman asiakirja sallii sen, lainat voidaan ottaa yksin 401 (k). (Lisätietoja: Independent 401 (k) s ).

Solo 401 (k) on oltava kalenterivuoden loppuun asti, jotta se voidaan käyttää nykyisessä joka tarkoittaa, että suunnitelma on perustettava 31.12.2015 mennessä, jotta se voi saada vähennyskelpoisia maksuosuuksia vuodelle 2015. Työntekijöiden osuudet on suoritettava kalenterivuoden loppuun mennessä, mutta työnantajamaksuja voidaan lykätä edellisen vuoden veroilmoitus jätetään (mukaan lukien laajennukset). (Lisätietoja: Itsenäinen 401 (k): Ylimmän eläkejärjestelmän yksinvalvojille .)

Similarities

Sekä SEP-IRA että solo 401 (k) avoin ja saatavissa useimmilta suuryrityksiltä, ​​mukaan lukien Vanguard Group, Fidelity Investments, Charles Schwab Corp. (SCHW SCHWCharles Schwab Corp44 69-0 29% Created with Highstock 4. 2. 6 ), T. Rowe Price Group Inc. (TROW TROWT Rowe Price Group Inc.95. 03 + 0. 49% Luotu Highstockilla 4. 2. 6 ) ja muilla.

Molemmat suunnitelmat tarjoavat runsaasti joustavuutta käytettävien sijoitusvälineiden tyypeittäin, mukaan lukien sijoitusrahastojen, vaihdettujen rahastojen, suljettujen rahastojen, yksittäisten varojen ja joukkovelkakirjalainojen. Jokaisella on myös joitain kiellettyjä investointeja ja tapahtumia, ja sinun tulee puhua järjestelmänvalvojalle, jotta voit ymmärtää säännöt. (Lisätietoja: 3 Eläkesäästösäännöt tietää .)

Erot

Rahoituskaava on suurin ero näissä kahdessa suunnitelmassa.

SEP-IRA: n maksuosuudet perustuvat prosenttiosuuteen työntekijöiden tuloista enintään 25 prosenttiin (toiminnallisesti 20 prosenttia yksivuotiselle yritykselle, joka jättää aikataulun C). Tämä tarkoittaa, että 100 000 dollarin ansaitseva työntekijä voisi osallistua 25 000 dollariin SEP-IRA: lle vuoden aikana. jos työntekijän tulot laskivat 30 000 dollariin seuraavana vuonna, sallitut maksut myös laskisivat - enintään 7 500 dollaria vuodessa.

Soolo 401 (k) -tulotasot eivät sen sijaan ole sidoksissa tuloihin. Työntekijä voi osallistua jopa 18 000 dollariin (tai 24 000 dollaria, jos 50 tai vanhempi) riippumatta siitä, kuinka paljon hän tekee. Tämä tarkoittaa sitä, että työntekijä, jonka tulot laskivat 30 000 dollariin, voisi lykätä yli kaksi kertaa enemmän kuin soolo 401 (k) SEP-IRA: lle.

Useimmissa tilanteissa solo 401 (k) mahdollistaa korkeamman työntekijämaksun - jopa ilman voitonjako-osaa. . Kaksi hienoa vaihtoehtoa

Joko suunnitelma voi olla loistava väline rahoitusalan neuvonantajien itsenäisille asiakkaille. (Katso lisätietoja:

Omistajat: Säännöt hyväksytyille eläkesuunnitelmille .) )

Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on asiakas, joka ei ole aloittanut minkäänlaista eläkesuunnitelmaa itselleen ja ymmärtää, että hän on enemmän velkaa. (Katso lisätietoja:

Oletko pienyritys? veroja kuin vuotta aiemmin. Vaikka kalenterivuosi on ohi, asiakas voi vielä perustaa ja rahoittaa SEP-IRA: n siihen päivään asti, jolloin hänen verotulonsa on jätetty. Suunnitelman laatiminen lisää verovähennystä ja pakottaa asiakkaan ryhtymään ensimmäiseen askelta kohti yritystoiminnan eläkejärjestelyn rahoittamista.

Jos sinulla on asiakkaita, jotka ovat itsenäisiä ammatinharjoittajia säännöllisen työn lisäksi, joko suunnitelma voi olla keino antaa heidät poistamaan hieman enemmän eläkkeelle siirtymistä varten ja tarjota verovähennystä tätä itsenäistä ammatinharjoittamista varten. Järjestelmän suunnitelma vaihtelee asiakkaan mukaan ja riippuu esimerkiksi siitä, kuinka paljon he säästävät työnantajan sponsoroidussa eläkejärjestelmässä. Korkean itsenäisen ammatinharjoittajan, kuten lääkäreiden ja asianajajien, yksinhoitaja 401 (k) voidaan yhdistää eläkejärjestelyyn, jotta asiakkaalla on mahdollisuus irrottaa paljon rahaa eläkkeelle ja saavuttaa merkittäviä verosäästöjä. .

Bottom Line

Pienyritysten omistajat ja itsenäiset ammatinharjoittajat ovat vastuussa oman eläkkeensä rahoittamisesta. (Lisätietoja: Miten neuvonantajat voivat taputtaa tohtorikylän .) SEP-IRA ja solo 401 (k) ovat kaksi suurta työkalua, jotka auttavat näitä yksilöitä saavuttamaan tämän tavoitteen. Rahoituksen neuvonantajana voit lisätä arvoa auttamalla näitä asiakkaita toteuttamaan asianmukaisen suunnitelman heidän tilanteestaan. (Lisätietoja:

10 Verotukselliset etuudet itsenäiselle ammatinharjoittajalle .)