Joka vuosi 70 ½ tai sitä vanhempien on vähimmäisjakauma eläkevakuutusrahastoista, kuten IRAs, 401 (k) suunnitelmista, 403 (b) s ja muut. Jos on vain yksi tili, tämä on melko yksinkertainen, suoraviivainen prosessi. Varmistaessasi, että otat tarvittavat jakautumat asianmukaisesti, kun useat tilit ovat mukana, voi olla hieman monimutkaisempi.

Laskettu tilillä

Jokaisen eri eläkesäätiön vartija laskee tälle tilille vaaditun vähimmäisjakauman (RMD) kuluvana vuonna. Tämä sisältää IRA-tilit sekä yrityksen eläkejärjestelyt, kuten 401 (k). (Lisätietoja lukemisesta on kohdassa IRA-haltijoiden verosäästöohjeita .)

Tämä laskelma perustuu tilin saldon yhdistämiseen aikaisemmasta 31.12. ^st ja ikäsi. Sisäinen tulovirasto tarjoaa taulukot tästä laskelmasta. Nämä RMD-määrät raportoidaan IRS: lle.

Tiedot Multiple Accounts

Jos sinulla on useampi kuin yksi perinteinen IRA-tili, voit ottaa ainakin lasketun RMD: n jokaisesta tilistä tai voit ottaa koko jakelun yhdestä tilistä tai mistä tahansa yhdistelmästä tileistä kun koko jakauma on yhdistettyjen vaadittujen jakaumien summa. (Lisätietoja: Miten IRA: n nostot verotetaan? )

401 (k) toimii hieman eri tavalla. Sinun on otettava vähintään laskettu RMD kustakin 401 (k) -tilistä. (Lisätietoja: 401 (K) Plan Distributions. )

Tämä on poikkeus, jos työskentelet ja sinulla on 401 (k) -tilisi nykyisen työnantajan kanssa. Niin kauan kuin et ole omistanut vähintään 5 prosenttia yrityksestä, sinut on vapautettu vaaditusta vähimmäisjakaumasta. Huomaa, että tämä ei ole automaattinen työnantajan on tehtävä nämä vaalit.

Roth IRA: n tilit eivät edellytä, että voit vuosittain jakaa.

Miksi useita tiliä?

Kun kyse on perinteisistä IRA: sta, en ole aivan varma siitä, millaista logiikkaa on useita tilejä. Itse asiassa katson, että tämä on haitaksi tehokkaan hallinnoinnin tehtävälle. Haluan ehdottaa RMD-asiakirjojen lisäksi kenellekään useammalla kuin yhdellä perinteisellä IRA-tilillä ja / tai useammalla kuin yhdellä Roth IRA -tilillä, että tarkastelet vakavasti näiden tilien yhdistämistä. Valitse huoltaja, joka tarjoaa alhaisia ​​maksuja ja helpon pääsyn investointivälineisiin, joita käytät yleensä. (Katso lisää: Eläkkeelle siirtymissuunnitelman RMD: t .)

Vanhojen 401 (k) tilien osalta olen yleensä sitä mieltä, että myös ihmiset yhdistyvät täällä. Jos vanha suunnitelma kuitenkin tarjoaa investointeja, jotka haluat säilyttää edullisissa, edullisissa osakekursseissa, on järkevää jättää nämä dollarit vanhaan suunnitelmaan.Minulla on ollut pari tällaista asiakastilannetta vuosien varrella. Tästä huolimatta on parasta yhdistää vanhoja 401 (k) -tilejä rollover IRA: ssa tai nykyisessä työnantajan suunnitelmassa, jos se on hyvä. (Lisätietoja: Vihjeitä eläkkeelle siirtymisen jäljittämisestä .)

401 (k) -suunnitelmissa on joitain poikkeuksia:

• kyky ottaa 401 (k) -suunnitelmansa pois heidän työnantajansa jättämisestä ja välttää varhaisen markkinoiltapoiston seuraamus, joka muutoin olisi voimassa.
• Jos omistat yrityksen varastossa yrityksesi 401 (k) -suunnitelmassa, sinulla voi olla oikeus tiettyihin veroeduihin käyttämällä NUA-sääntöjä. Jos menetät varastosi IRA-tilille, menetät nämä verotukselliset edut.

Varmista, että saat tämän oikean

Seuraamukset siitä, että vähimmäisjakauma ei ole vaadittu, ovat jyrkät. Tulojen verojen lisäksi sinulle aiheutuu 50%: n sakkorangaistus. Useiden tilien käsitteleminen vain vaikeuttaa ongelmaa ja voi jättää sinut alttiiksi tällaisten rangaistusten tekemiselle, jos et ole asioiden päällä. . Perusjono

Vaaditut vähimmäisjakaumat ovat tosiasioita 70 ½ -vuotiaille tai vanhemmille, joilla on eläkkeelle siirtyminen. (Katso lisää:

Väärinkäytösten välttäminen vaadituissa minimijakaumissa .) Nämä jakaumat on otettava ja useiden tilien käsitteleminen voi vaikeuttaa ongelmaa. Monille voisi olla järkevää yhdistää eläketiliä, kun se on käytännöllistä paitsi tehdä RMD-prosessi helpommaksi, mutta myös tehdä eläkesijoitusten hallinta vähemmän monimutkainen. (Lisätietoja: vaadittava vähimmäiskorvaus muistutus

.)